财务管理方案.doc

文档介绍：财务管理方案
一、会计人员的要求:
,会计人员必须具备专业知识和专业技能,熟悉国家有关法律、法规、规章和国家统一的会计制度,遵守职业道德,坚持原则、忠于职守、廉洁奉公,热爱本职工作,努力钻研业务,不断提高自己业务水.
、算账、报账,做到手续完备、数字准确、账目清楚。
、成本、利润,定期出具会计报表,确保会计信息的合法、真实、准确、及时和完整。
、账簿、报表及其他会计资料。
二、会计、仓库保管员的岗位职责
(总账会计)的岗位职责
总账会计主要负责内帐、往来帐、成本帐的核算,并监管出纳的现金、银行帐和仓库商品的库存、库存帐,以及负责全部财务方面的事务。
(1)做到数字准确、账目清楚,确保帐数据正确与完整。
(2)做到账账相符、帐证相符、帐实相符。
(3)按照公司的财务规定,正确的核算收入、成本和利润,确保会计核算的内容真实、准确,并按期出具财务状况报表。
(4)定期审核出纳的现金、银行帐及库存现金的核查,审核出纳每月的现金及月结客户账款是否收回,确保资金不流失。
(5)对报销的单据逐笔审核签字,对不符合本公司财务规定及报销标准的单据不予以签字报销。
(6)定期核算往来帐款,督促业务员收缴往来款。
(7)强化内部管理,妥善保管会计凭证、账簿、报表及其他会计资料,当好领导的参谋。

出纳会计主要负责现金、银行帐的账务核算工作,以及业务员货款收缴和固定客户月结帐的核对收缴工作,并有催缴欠款的义务,以确保流动资金的正常使用。
(1)认真执行现金管理制度,严格执行库存流动资金的管理,超出部分及时送交银行,做到不坐支现金,不用白条抵库。
建立健全现金出纳的各种帐目,严格审核现金、银行的收
付凭证。
(3)规范支票管理制度,做好支票领用存登记,并严格按公司规定领用支票。
(4)根据现金、银行收付凭证,按日逐笔登入现金、银行账簿,每日核对库存现金与账簿是否一致,做到准确无误、日清月结。
(5)及时与客户对账,催收各项欠款,确保资金正常使用。
(6)积极配合银行对账,每月编制银行未达账。
(7)配合会计做好账务处理,协助会计做好其它会计工作。

仓库保管员主要负责库存商品的收、发、存工作,保管好企业商品,确保商品的完整,避免商品流失、破损,减少不必要的亏损。
(1)严格遵守仓库的管理规章制度,根据进货单及销售单办理入、出库手续,做到见货办理入库、见销售单办理发货出库,确保帐、单、物相符。
(2)每天做进、