文档介绍：财务知识培训
一、营业款的管理制度
二、备用金的管理制度
三、当班日志的运用
四、发票的开具
五、信用卡的使用规范
六、预收账款及预付金单的填写要求
七、客人结账单及附件
八、前台上交财务报表
九、物资的管理
营业款的管理制度
1 、投款时应由交款人和前厅经理一同清点现金,正确填写交款单,封入封包,在封包齐缝处盖章后投入投币箱。
2、同时在交款登记簿上记录投入日期、投入时间、交款金额,并由交款人和前厅经理签字。
3、取款时必须由前厅经理和驻店会计(出纳)一同开启保险箱,由前厅经理控制密码,驻店会计(出纳)保管钥匙。
4、取出的封包应和交款登记簿的投入包数一一核对,核对无误后,在交款登记簿上记录取出日期、取出时间,并由驻店会计(出纳)和前厅经理签字。
备用金的管理制度
核准备用金需根据连锁店的房间数及出租率情况而定,由前厅填写备用金申领单到财务室申请。
1、备用金应逐班移交,如只有1名夜班当班人员时,此人需将日班的各当班人员备用金全额接受。
2、班次之间交接时,现金+当天负当班款项=备用金数额。备用金交接后,“当班日志”中,便于当班人员随时清点现金。
3、如果由于退款较多无法将全额备用金移交下一班,应将当班日志另行打印1份,在接班人员清点备用金后,交接双方签字,留于接班人员,作为财务为接待人员补足备用金的凭证。
4、财务会在当天退回前一天(0点-24点)的负当班款项。
5、若临时发生备用金周转不够,则需办理借款手续后,向财务借支,并于当日17:00前还清。
发票管理规范
正确开具发票(填开式)
1、手填发票必填项:购货单位名称、日期、摘要、单价及合计金额、开票人、企业盖章
2、正确填写数字:壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾
3、数字结尾填写“整”字,分后无需填写整
4、中文大写前应标注“人民币”字样
5、小写前应“ ￥”标出
6、开具发票的大小金额必须一致。阿拉伯数字与汉字金额要相等
7、规范填写“开票人”栏目,开票必须填写其姓名或私章,姓名不能只填姓或工号,也不能用英文名。
注意事项:
1、发票将发票联与兑奖联撕下,存根联要保留完整,以旧换新。兑奖联不得刮开,违者将予以处罚。
2、按顺序填开,不得跳号、漏号.
3、如果客人丢失了发票联,不可重新开具发票,只能查对记帐联,确认无误后,按原实际情况出具书面证明。如果客人索取以前不要的发票,在查明日期、姓名后,至财务取回给客人,不可重新开具发票。
4、不允许多开发票给客人,如有特殊情况,不能轻易回绝客人,通过当班主管请示营业部经理。
5、前台需要清楚的知道所保管的票据数量,存根联不能遗失,记帐联的要求与整个收款结帐金额相一致。
6、发票以旧换新,始终保持一定的周转量。
五、信用卡的使用规范
1、中行-长城卡农行-金穗卡工行-牡丹卡交行-太平洋卡建行-龙卡
2、要保留原预授权签购单、登记单、账单明细、消费发票,保存2年备查。
3、对于预授权客人(长住客),至少在一星期之内要做一次预授权完成。
4、做预授权操作时记下有效期(银行卡的有效期,非签购单的有效期),因为做手工解除预授权时需输入有效期。
5、如果预授权为当日,客人需要撤销,则不要拉消费(除非经客人同意),最好