文档介绍：第一节营运资金管理
一、营运资金及其分类
(一)流动资产及其分类
(二)流动负债及其分类
二、营运资金管理政策
(一)营运资金持有政策
(二)营运资金筹资政策
第二节现金投放决策
一、企业置存现金的原因
(一)交易动机
(二)预防动机
二、最佳现金持有量的确定
(一)存货模式
(二)随机模式
(三)投机动机
(三)概率模式
第三节应收账款管理
一、应收账款存在的原因
(一)运用信用政策的变化,改变或调节应收账款的大小
(二)制定和实施有效的收款政策
(三)建立提取坏账准备金制度
二、应收账款的管理策略
第四节存货管理
一、存货的内容及其必要性
二、材料采购和储存管理的途径
(一)加强材料采购工作
(二)搞好材料库存管理
(一)存货的内容
(二)企业保持存货的必要性
三、加强半成品、在产品管理的途径
第四节存货管理
(一)组织均衡生产
(二)加强自制半成品管理
(三)控制生产消耗,降低产品成本
四、产成品存货管理的途径
(一)做好库存产成品的管理工作
(二)加强产成品的发运工作
(三)加强销售结算工作
五、商品存货管理的途径
第五节流动负债融资
一、短期融资的特点
,便于取得。
。
。
二、短期借款
第五节流动负债融资
(一)短期借款的条件
(二)短期借款的利率
三、商业信用
(一)商业信用及其特点
(二)商业信用的形式
复****思考题
?
?流动资产的特点有哪些?
?
?
?如何确定最佳现金持有量?
?
?如何确定经济批量?
?