文档介绍：论代建制代理风险
摘要:政府投资项目采用代建制模式,实现了项目的专业化管理,有利于提高项目的投资效益。但是,作为代建制的业主,必须高度重视委托代理带来的逆向选择与道德风险,分析了这种风险,并采取一系列的风险防范和控制措施,进行有效的风险管理。
关键词:代建制;委托代理;风险管理
0前言
代建制是指投资主管部门通过招标的方式,选择社会专业化的项目管理单位,负责项目的建设实施,并严格控制项目投资、质量和工期,项目建成竣工验收后移交使用单位的制度。代建制是我国项目管理模式的创新,它的目的是保证工程质量,提高投资效益,实现项目管理的专业化和科学化。然而,代建制模式由于业主和代理人之间信息不对称,也存在着一定的风险。于是如何监督和制约代建方,避免和控制风险,是业主必须解决的问题。
1委托代理理论
委托代理理论认为业主与代理人之间存在信息不对称性,代理人掌握着比业主更多的信息,凭借这个优势获取更多的利益,而造成业主的损失。信息不对称性从发生的时间来看,可分为事前不对称和事后不对称,事前不对称发生在当事人签订契约之前,产生逆向选择;事后不对称性发生在签订契约之后,产生道德风险。
逆向选择指业主处于信息不利地位,不清楚潜在代理人的真实情况,可能选择到并不满意的代理人。而且代理人还会利用这部分隐蔽信息选择有利于自己的契约,牺牲业主的利益。
道德风险发生在委托代理关系确立以后,指代理方利用信息优势隐瞒对委托方不利的信息和行为,使委托方遭受损失,而实现利己的目的。
2代建制中业主的风险分析
风险是各种事件及其不利后果与预期目标不一致的可能性,它具有客观性、损失性和不确定性的特征。当业主将项目委托给代理人管理时,他们之间便存在着委托代理风险。
逆向选择和道德风险的发生,必然会给业主带来一定的损失,而这种损失业主难以获得代理人的赔偿。因为代理人一般是专业项目管理公司,属于智力密集型企业,资金力量薄弱,自身抗风险能力和自我保险能力都很弱,往往无力承担损失赔偿责任,风险损失最终必然落到业主自身。项目管理模式中业主所承担的风险是非常大的。因此,政府投资项目在推行和采用代建制的过程中,必须高度重视委托代理所带来的风险,采取一定的对策和措施规避风险或者减少这些风险所带来的损失。
3代建制中业主的风险管理措施
根据风险管理理论,风险措施包括风险回避、损失控制、风险分散、风险转移、风险的财务转移、风险准备金和自我保险等手段。基于风险管理理论和委托代理理论,解决委托代理风险的途径主要有监督措施和激励措施。本文针对风险产生的不同原因和阶段,从解决逆向选择风险和道德风险两个方面入手。在实施代建制的过程中可采取下列八种措施,其中前种措施主要解决逆向选择问题,后六种措施主要解决道德风险问题。
对代建单位实行严格准入管理
项目管理是一项综合性很强的管理活动,要求代建单位必须具备较高的技术水平、管理水平、一定的施工力量、设计能力和融资能力,以及具有同类工程建设管理经验等条件。政府投资项目投资巨大、建设期长、风险大,对代建单位的要求就更高。政府可成立专门的代建资格审查委员会,审查委员会由计划管理、财政、建设管理等部门组成。符合条件的项目管理公司可以提出申请或由行业协会、企业主管部门推荐,经代建资格审查委员会审定后给予政府投资项目代建资格及相应等级。获得代建资格的单位每年还应接受一次年检,不能通过年检的单位必须整改,整改后仍不能通过的应取消代理资格。
建立代建单位信用体系
逆向选择产生的原因在于代理人拥有隐蔽信息,业主不能准确掌握其真实情况,为此政府有关部门应着手建立代建单位的信用体系,对代建单位的代理业绩保存记录,对管理水平低下、徇私舞弊的代建单位,要及时清除出代建队伍。这样,使代理人原有的一部分隐蔽信息转化为公开信息,有利于业主正确选择代建单位。同时,在代理过程中代建单位为获得竞争力就不会减少使用损人利己的办法提高自己的利益,从而降低业主的风险。当社会中存在着道德风险时,信誉是人们获利的重要资本,良好的信誉会给他们带来更大的利益。
正确选择合同计价方式
目前代理费用一般是一笔固定金额或者按工程造价一定比率提取,代理人均不承担风险,也不能获得奖励,因此,代理人缺乏约束力和积极性。为此,业主应分配一定的剩余索取权给予代理人,激励代理人最大限度地降低工程成本,发挥最好的管理水平。一般可采用以下计价方式:一是成本加奖罚确定的合同价。当项目实际成本低于目标成本时,代理人从业主处获得实际成本和酬金,还可根据成本降低额得到一笔奖金。当实际成本高于目标成本时,代理人仅能从业主处得到成本和酬金补偿。如果实际成本高于超过成本限额,还要处以一笔罚金。二是最高限额成本加固定最大酬金确定