文档介绍：BASELⅡ:
建设银行的选择
吴建政
常州
2008-10-20
提纲
Ⅱ内容与实质
国际
国内
-2010主要工作
Ⅱ内容与实质:巴塞尔委员会
巴塞尔银行监管委员会(s/) :
背景:
活跃银行业务与危机的国际化(西德赫斯塔特银行倒闭)
目标:
促进对于
成员:
1974年底,十国集团的中央银行行长在瑞士巴塞尔聚会,发起成立巴塞尔委员会。1975年2月,巴塞尔委员会召开首次会议,其后每年定期召开四次会议。截至2008年8月,巴塞尔委员会的成员国包括比利时、加拿大、法国、德国、意大利、日本、卢森堡、荷兰、西班牙、瑞典、瑞士、英国和美国等十三个。
性质:
合作论坛。
没有任何凌驾于国家之上的正式监管权力,其决议即使对于成员国也从不具备任何法律效力。
Ⅱ内容与实质:BASEL1
basel1 :1988年7月15日
basel1原因(Kapstein,., Princeton, ”supervising international banks: origins and implications of the basel accord”): 美国国内银行系统的稳定和银行行为的约束
basel1引子:1987美联储和英格兰银行的资本标准的双边协议、国际纠纷
basel1目标:
●通过确定银行资本的范围、制定资本与风险资产的比例,确保国际银行体系的安全性和稳健性;
●确保性。
Basel1全称:
统一资本计量和资本标准的国际协议(International Convergence of Capital Measurement and Capital Standards)
Ⅱ内容与实质:BASEL1
basel1主要内容
●银行资本的构成。根据质量,将银行资本分为核心资本和附属资本,其中核心资本包括股本和公开准备金,至少占全部资本的50%;附属资本包括未公开的准备金、资产重估准备金、普通准备金或呆账准备金。(一、二、三级资本)
●关于资产的风险权重。根据风险的程度,确定了银行不同资产和表外科目的风险权重,其中资产的风险权重分为0%、10%、20%、50%和100%等五个档次;表外项目,信用换算系数。
●制定了标准比率。文件规定在1992年前,成员国的国际性银行,资本对风险加权资产的比率( “资本充足率”)不得低于8%,其中核心资本充足率至少为4%。
●过渡期和实施的安排。为了保证个别银行在过渡期内提高资本比率并达到最终标准,巴塞尔委员会在文件中安排了一个过渡期,提出自文件发布到1992年底之间,采取一个中期目标,%,核心资本至少为资本的50%。
简单评价:
外生于银行的一套监管标准,但奠定了资本的风险含义
Ⅱ内容与实质:动力
银行业务的复杂化:证券化、衍生产品
风险计量水平的提高:市场、信用与操作风险计量模型
制度的改进:监管机构、银行与市场三位一体
最核心的是来自于银行的抱怨:风险收益的追求
银行内部风险管理最佳做法的发展:挑战与机遇
Ⅱ内容与实质:历程
起源:David Jones and John Mingo,《信用风险模型和银行内部资本配置的实践:基于模型的资本监管标准的意义》,纽约联储经济政策评论,,p53-60。
成文
1999年6月第一版CP1
2001年1月第二版CP2
2003年4月第三版CP3
2004年6月正式发布(239、333/826/166)
2005年+2006年+……持续改进
定量影响测试(quantitative impact study,QIS)
2000年QIS1
2001年4月QIS2
2002年12月QIS3
2004年QIS4
2005年QIS5
各个国家的国别参数、实施模式
Ⅱ内容与实质:历程
Ⅱ内容与实质:框架
最低资本要求PⅠ
外部监管PⅡ
市场纪律PⅢ
总资本
信用风险+ 市场风险+ 操作风险
(1988) (1996) (2004)
≥8%
三大支柱(技术、制度和市场)
Ⅱ内容与实质:并表问题
导言
第一部分:适用范围
导言
并表基础上适用于国际活跃银行
银行、证券公司和其他附属金融企业
对银行、证券公司、其他金融企业的大额少数股权投资
保险公司
对商业企业的大额投资
根据部分的规定对投资的扣除