文档介绍：浅谈操作风险管理
人们常说银行就是在经营风险,尤其是银行操作风险无处不在、无时不在,令管理人员不得不花很大精力来防范,但有时也是防不胜防,案件时有发生。但是通过分析,我们会发现如果各项管理措施到位的话,很多案件是可以避免的。所以要想实现银行的安全运营,必须加强操作风险管理。如何才能提高操作风险防范能力。我认为至少应在以下三个方面有所作为。
一、加强操作风险识别能力
根据巴塞尔委员会给出的操作风险定义,认为操作风险是“源于内部程序不完善、人为失误、系统故障或是外部事件所引发的直接或间接损失的风险”。它广泛存在于银行经营的各个领域,是银行管理面临的基础风险,操作风险具有较强的内生性,对其进行识别的难度很大。从操作风险的来源和成因分析,可从以下几个方面对风险进行识别。一是梳理流程,通过对现有运行的内控体系进行梳理分析,可以发现风险点和薄弱环节。例如重空凭证交接是否履行了必要手续、是否钱账分管、主管是否定期进行查库等。二是关注员工的思想动态,缺乏职业道德和存在舞弊意识是防范操作风险的大敌。如果某名员工存在故意违规意识,再好的内控体系设置也很难对其进行防范。所以各级主管人员必须时刻关注员工思想情况,对行为反常、有不良嗜好的员工更要多加留意。三是分析业务差错率。操作风险的一大隐患就是工作疏忽,一些员工由于注意力不集中,或者受其他事件的影响就有可能犯错误,尤其是输入性错误最为常见。
分析差错率的变动范围有助于确定检查的重点,提高工作效率。四是关心业务培训效果,缺乏培训的员工可能会犯致命错误。虽然我们培训力度不断加大,但是每次培训效果对每个人是不同的。管理人员应重点关注培训经常无故迟到,不集中精力听讲的员工,并对其经办的业务进行重点检查。
二、增强操作风险评估能力
对操作风险进行评估是对其进行管理的关键。已经发现的操作风险对银行经营的影响有大有小,合理的评估能够帮助管理者选择最优的措施进行应对。目前操作风险的评估技术较多,但就其实用性而言,以下两种方法比较适用于中小银行。一是进行自我评估。评估可以采用问卷调查的方式,要求每个人对自己负责的领域进行自我评价。风险管理部门根据问卷结合其他情况评出一定的分数,再通过归类分析,筛选出某一期间需要重点防范的风险领域。二是计算风险指标。风险指标是指代表某一风险领域变化情况并可定期监控的统计指标,可用于度量风险。具体有:每亿元资产损失率、每万人案件发生率、百万元以上案件发生比率、超过一定期限尚未确认的交易数量、失败交易占总交易数量的比例、员工流动率、客户投诉次数、错误和遗漏的频率以及严重程度等。对于指标值超过正常范围的领域,我们应该给予特别关注。当然,以上两种方法也可结合使用,比如