文档介绍：第一章现金规划
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君子爱财,取之有道;君子爱财,更当治之有道。
现金规划是为满足个人或家庭短期需求而进行的管理日常的现金及现金等价物和短期融资的活动。现金规划中所指的现金等价物是指流动性比较强的活期储蓄、各类银行存款和货币市场基金等金融资产。
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君子爱财,取之有道;君子爱财,更当治之有道。
第一章现金规划
第一节客户现金需求分析
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第二节制定现金规划方案
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君子爱财,取之有道;君子爱财,更当治之有道。
学习目标:
1、学会估算客户现金需求
2、能够编制客户现金流量表
第一节客户现金需求分析
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君子爱财,取之有道;君子爱财,更当治之有道。
知识要求:
1、现金规划需要考虑的因素
(1)对金融资产流动性的要求
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君子爱财,取之有道;君子爱财,更当治之有道。
①交易动机。个人或家庭通过现金及现金等价物进行正常的交易活动。
②谨慎动机或预防动机。个人或家庭成员为应对可能发生的事故、失业、疾病等意外事件而需要提前预留一定数量的现金及现金等价物。
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(2)持有现金或现金等价物的机会成本
金融资产的流动性与收益率呈反向关系,现金及现金等价物的流动性较强,其收益率相对较低。
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2、流动性比率
流动性比率是流动资产与月支出的比值,它反映客户支出能力的强弱。资产流动性是指资产在保持价值不受损失的前提下变现的能力。
通常情况下,流动性比率应保持在3左右。
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3、现金规划中现金的用途
日常生活所需
预防意外支出
投机支出之需
帮助亲戚朋友
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4、现金规划的作用
(1)在个人财务规划中,现金规划有助于所拥有的资金既能满足家庭的费用又能满足储蓄的计划。
(2)使得及时的需求可以用手头现金来满足,而未预期的或者将来的需求则可以通过各种类型的储蓄或短期工具来满足。
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