文档介绍：七、机械租赁结算单
(一)流程概述
表单业务范围:适用于机械设备租赁、周转材料和临时设施租赁的结算挂账业务。。
表单审批流程:业务发起→项目部门负责人审核→项目财务初审→项目财务负责人审核→项目经理、项目书记审批。
表单发布路径:功能菜单-业务流程发布-项目业务-成本类-机械租赁结算单。
(二)表单填写
【业务信息主要字段说明】
(1)“项目名称”:单击选择时自动带出本项目名称。
(2)“机械供应商”:调用“常用数据”内的信息,据实选择。
(3)“机械租赁方式”:包括月租和临租。
(4)“是否有合同”:包括是和否。选择“是”,自动新增合同名称、合同编号、暂定合同总金额三个字段。点击“合同名称”自动带出其他相关字段信息。
(5)“本次结算金额”:自动计算。“本次结算金额”=进入成本金额合计+专票增值税额。
(6)“开累结算金额”:据实填写。
(7)“是否末次结算”:据实选择。
【明细表主要字段说明】
(1)“项目工号”:调用“工号管理”中的信息,据实选择。
(2)“用途”:包括研发项目、机械租赁-其他、机械租赁-安全生产、机械租赁-机械租赁费、机械用燃料和动力、周转料租赁-直接材料费、机械租赁-工程量清单内临时设施、机械租赁-非工程量清单内临时设施、周转料租赁-工程量清单内临时设施、周转料租赁-非工程量清单内临时设施。
(3)“安全生产费类型”:当“用途”为“机械租赁-安全生产”时,需下拉据实选择。
(4)“专票不含税金额”、“普票含税金额”:根据发票类型及金额据实填写。
(5)“进入成本金额合计”:自动计算。“进入成本金额合计”=专票不含税金额+普票含税金额。
【财务信息主要字段说明】
(1)“附件张数”:据实填写。
(2)“制证日期”:据实填写,默认为流程发起当天的日期。
(3)“进入成本费用金额”:等于明细表“进入成本金额合计”金额合计数。
(4)“专票增值税额”、“其中已认证专票增值税额”、“其中未认证专票增值税额”:根据发票控件中录入的发票信息自动读取。
(三)会计模板
方向
会计科目
判断条件
借:
研发支出-费用化支出
用途=“研发项目”
工程施工-合同成本-机械使用费-机械租赁费
用途=“机械租赁-其他”
专项储备-安全生产费-使用
用途=“机械租赁-安全生产”
工程施工-合同成本-机械使用费-机械租赁费
用途=“机械租赁-机械租赁费”
工程施工-合同成本-机械使用费-燃料和动力
用途=“机械用燃料和动力”
工程施工-合同成本-其他直接费-临时设施
用途=“机械租赁-工程量清单内临时设施”
临时设施
用途=“机械租赁-非工程量清单内临时设施”
应交税费-待认证进项税额
主表中“其中未认证专票增值税额”中有值
应交税费-应交增值税-进项税额
主表中“其中已认证专票增值税额”中有值
贷:
应付账款-应付租赁费-设备租赁
用途含“机械租赁”
方向
会计科目
判断条件
借:
研发支出-费用化支出
用途=“研发项目”
工程施工-合同成本-直接材料费
用途=“周转料租赁-直接材料费”
工程施工-合同成本-其他直接费-临时设施
用途=“周转料租赁-工程量清单内临时设施”
临时设施
用途=“周转料租赁-非工程量清单内临时设施”
应交税费-待认证进项税额
主表中“其中未认证专票增值税额”中有值
应交税费-应交增值税-进项税额
主表中“其中已认证专票增值税额”中有值
贷:
应付账款-应付租赁费-其他租赁
用途含“周转料租赁”
八、机械设备维修费审批单
(一)流程概述
表单业务范围:适用于机械设备维修的挂账和支付业务。由设备部门人员发起流程。
表单审批流程:业务发起→项目部门负责人审核→项目财务初审→项目财务负责人审核→项目经理、项目书记审批。
表单发布路径:功能菜单-业务流程发布-项目业务-成本类-机械设备维修审批单。
(二)表单填写
【业务信息主要字段说明】
(1)“项目名称”:单击选择时自动带出本项目名称。
(2)“报销部门”:据实填写,报销人所在部门。
(3)“报销人”:据实填写,业务经办人。
(4)“本次结算金额”:自动计算,等于子表“进入成本金额合计”字段的合计数。
(5)“备用金余额”:从财务账内自动取数,包括临时凭证金额。
【子表主要字段说明】
(1)“管理号码”、“机械名称”:根据公司固资管理要求,据实填写。
(2)“经济事项”:机械修理-安全生产、机械修理-其他、研