文档介绍：保险学
第三篇人身保险
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年金保险,防范由于被保险人寿命延长而导致经济资源耗尽的财务风险。
一、年金保险合同及其分类
(一)年金保险合同的特征
保险金的给付采取年金这种形式的生存保险。
保险人既出售个人年金保险产品,也出售团体年金保险产品。
思考:在年金保险中,风险事故是什么?
也有逆向选择问题,不过正好相反,健康长寿的人更倾向购买年金保险。
女性的平均余寿高于男性的平均余寿。保费如何收取?
第十二章年金保险
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(二)年金保险的分类
分类标准
年金种类
1、购买方式
趸缴年金/分期缴费年金(均衡缴费与浮动缴费)
2、给付频率
按年/按季/按月给付年金
3、给付年金的日期
期初/期末给付年金保险
4、年金给付的起始时间
即期年金/延期年金
5、给付年金的期限
终身年金/定期年金
6、年金领取人数
个人年金/联合生存年金
7、保险费有无返还
无返还年金/返还年金
8、年金价值和保费缴纳有无保证或是否可变
固定年金/变额年金
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分期缴费年金
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年金期间
即期年金:缴费期满后“立即”领取年金
延期年金:缴费期满后延迟一段时间,
或到一定年龄后再领取年金
期初给付期末给付
年金年金
年金累积期间
年金清偿期间
4、按照年金给付的起始时间:即期年金 vs 延期年金
退保金:在年金累积期间,合同持有人有权解除合同并领取退保金,但需缴纳退保手续费。
延期年金的“遗嘱给付”:如果年金领取人在年金开始给付之前死亡,那么,年金的累积价值将由合同持有人指定的受益人领取,并且保险人不收取退保手续费。
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8、按照保费缴纳和年金返还是否可变:固定年金vs变额年金
A、固定保费年金 vs 变额保费年金
B、固定给付年金 vs 变额给付年金
固定给付年金:保险人保证对年金购买者所缴付的保费,至少按月给付某一约定金额的年金。
大多数固定给付年金规定,合同自开始给付后其金额不能改变;少数固定给付年金规定,如果保险人的投资收益超过计算定期给付时的预期水平,给付金额也可以有所增加。
当年金合同为固定给付年金时,就意味着保险人同意承担保单的投资风险;此时风险由保险公司承担。
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变额给付年金:是指保单累积价值和每月给付金额随分立账户的投资业绩上下浮动的年金。投资风险从保险人转移到了投保人头上,相当于一种可投资的证券。
累积单位:代表被选定账户中的所有权份额数;价值可变。
年金单位:又叫年金基数,表示在累积期终止时,年金领取人在变额年金账户中资金的份额;价值亦可变。
需要注意的是,年金单位总数在整个给付期间保持不变,所以年金单位的价值才是可变的。
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变额给付年金:
在年金累积期,投资者投入资金购买的年金累计单位的份额都能够确定;在红色点当天,年金累积单位的价值确定,年金单位的价值亦可确定。
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张教授购买了一份变额年金。以分立账户A作为其年金投资工具。在某三个月内,分立账户A的累积单位价值为:
一月:;二月:;三月:。
(1)张教授每月缴纳600元保费,共可购买多少累积单位?
(600/2)+(600/3)+(600/)=740
(2)若张教授共购买了10万个年金累积单位,,。则张教授共可以购买多少年金单位?
10万*3/=12万
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案例 :变额年金(课本186页第3题)