文档介绍：厦门大学
硕士学位论文
我国商业银行个人理财业务内部控制研究
姓名:陈晓燕
申请学位级别:硕士
专业:金融学
指导教师:潘越
20080301
摘要近年来,随着国内经济的快速增长和银行业的全面开放,商业银行越来越重视个人理财业务的发展,并在个人理财市场上确立了不可替代的主导地位。作为银行中间业务的重要增长点,理财业务正成为商业银行加快金融创新与综合化经营步伐、实现发展战略调整、带动银行业转型的重要手段。因此,提高商业锻行个人理财业务的内部控制水平,提升理财业务服务水准、规范业务开展、控制防范风险,确保个人理财业务持续稳健发展,对于商业银行具有重要意义。本文从商业银行自身熊度出发,分析了个入理财业务开,办过程中存在的服务层次较低、产品同质化现象突出、理财市场存在一定无序和盲目竞争等问题;并揭示了当前商业银行个人理财业务中蕴含的法律、市场、操作、信誉、流动性等风险隐患。在此基础上,从六个方面提出了商业银行个人理财业务内部控制措施;一是构建内部控制框架,建立合理的内部控制体系,提高从业人员的内控意识;二是依法合规开发产品、完善产品事前评估和事后管理,控制理财产品开发环节的风险;三是完善业务操作制度,严格控制理财业务的开办和理财产品的发售额度,客观准确地进行业务信息披露,做好客户风险承受能力和投资意囱评估,严防业务经办过程和后续服务中的操作风险;四是做好理财人员的教育培训,提升理财人员的业务能力,强化职业操守,为客户提供称职的专家理财服务;五是加强电子化研究、开发理财业务系统,以加强风险控制、规范理财业务的开展;六是加强投资者教育,提高投资者的风险意识和风险防范商业银行;个入理财;肉部控制能力。关键词:
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厦门大学学位论文著作权使用声明日期:五孵年�挛��作者签名:偬施受■电子版,有权将学位论文用于非赢利冒的的少量复制并允许论文进本人完全了解厦门大学有关保留、使用学位论文的规定。厦门大学有权保留并向国家主管部门或其指定机构送交论文的纸质版和入学校图书馆被查阅,有权将学位论文的内容编入有关数据库进行检索,有权将学位论文的标题和摘要汇编出版。保密的学位论文在解密后适用本规定。本学位论文属于�⒈C����年解密后适用本授权书。�⒉槐C��朐谝陨舷嘤�ê拍诖颉��导师签名:日期:年月�日
言引改革开放�多年来,随着中国经济的快速增长,��⑷司�杖搿⒋⑿畲�款等这些对人民生活水平��钪柿亢透鋈瞬聘换�鄄��卮笥跋斓闹副甓即�幅度增长。��年,国内生产总值���亿元,比上年增长�期加快��个百分点,连续五年增速达到或超过�%;年末居民储蓄存款余额达���.�亿元,比上年末增加���谠!H�瓿钦蚓用袢司�芍�涫杖�分点,居民收入出现了多年少有的快速增长态势。①美林银行和凯捷资讯公司联合发布的《��亚太区财富报告》表明,到��年底中国内地资产净值在��万美元以上�宰》坎�话�ㄔ谀�的富豪总数己达�.�蛉耍�壬夏暝龀ち���%,成为亚洲地区仅次于日本的第二大百万富翁聚集地,中国富裕人士拥有的财富总值达��万亿美元,财富总值同比增长��%,且富裕人士拥有的平均财富高达��蛎涝#�龃斡谙愀邸�居民家庭财产数量的增多,社会富有人群的增加,引起财富观念的变革和理财意识的增强,与此同时,货币分房化、教育产业化以及医疗制度、养老制度的改革所带来的个人风险保障需求也激发了居民的理财需求,并直接表现为居民金融资产数量的持续上升以及金融资产需求的增加,并且一改过去银行储蓄存款一统江山的局面,据央行��年�月中下旬进行的储户问卷调查显示,四季度选择储蓄为最主要金融资产的居民人数占比降至�.�ィ�≡瘛肮郝蚬善焙突�