文档介绍：贸易融资领域的产品介绍
—— PCB行业
贸易背景
履铜板供应商1
履铜板供应商2
国内电子整品制造商
出口
XXPCB生产厂
基板、铜
履铜板采购
PCB线路板
PCB线路板
国外企业
国内原料供应商
开证
银承付款
基板、铜
月结30天
月结30天
90天帐期
60天帐期
PCB电子厂的需求
希望扩大销售规模、扩大销售网络
希望争取更优惠商业条件,加速货款回笼
对上游企业希望获得较长的帐期
对下游企业希望现金或银承收款
争取有利价格
合理安排授信承担体,优化资金安排,并节约财务成本
优化资产负债表和损益表,保持良好的公众形象和财务安排。
PCB电子厂的运营分析
采购方面:覆铜板采购占整个原材料的60%-70%。原材料采购的付款方式与铜材料的价格有密切关系,在铜材料紧张的时候,上游原材料供应商要求现款现货,其余时间视PCB电子厂的信用情况给予一定的帐期,电子厂希望获得帐期及银行融资以缓解支付压力。
销售方面:由于下游的电子制造企业有一定的回款帐期,所以对PCB电子厂的资金形成占压,存在融资需求。
传统的原材料采购方式
现金采购
银行承兑汇票采购
有账期采购
现金采购会大量占用企业自身资金
银行承兑汇票采购较好,但相当企业较难获得银行开票额度
有账期的采购会造成对上游企业的资金占用
借助我行金融产品进行采购结算
国内的采购
商票保贴方式
未来货权质押方式
境外的采购
开立信用证
在信用证项下未来货权质押
担保提货
假远期信用证
进口押汇
国内采购
国内采购 ——采取商票保贴采购好处
可以让上游公司马上收到货款,盘活上游公司的资金
稳定与上游公司的合作关系和提升商业信誉
企业自身不必支付现金,同时可以获得最长期限为6个月的帐期
提升企业对外的商业信誉形象
在企业无法提供保证或固定资产抵押的情况下,解决企业在银行融资难问题
国内采购 ——商票保贴定义
定义
商票保贴业务是指深发展根据企业申请开立商业承兑汇票保证贴现书函,承诺为其签发并承兑或背书转让或持有的商业承兑汇票办理贴现的一种授信业务。
商票保贴业务的两种模式:
一是深发展给予出票人授信额度,对其额度内签发并承兑的商业承兑汇票给予保贴;
二是深发展对贴现申请人(持票人)授予保贴额度,对其持有的或经其背书转让的商票予以保贴.
国内采购 ——商票保贴业务办理流程
PCB生产厂向上游企业出具商业承兑汇票;
我行在额度内为该票出具保贴函;
收款人持票凭保贴函向深发展贴现;
票据到期前深发展向PCB生产厂收款,所收款项偿还贴现款。
深发展
XXPCB生产厂
上游企业
1
2
3
4
1
2
3
4