文档介绍：银行信用风险评估实施细则
第一章总则
第一条为加强公司资金运用项目的事前风险防范和事后风险管理,优化客户结构,有效控制业务开办中存在的信用风险,实现业务的全流程风险监控,特制定本细则。
第二条本细则依据《贷款法》、《贷款公司管理办法》、《贷款公司集合资金贷款计划管理办法》和公司《全面风险管理办法》,结合风险评估方法和公司业务实际制定。
第二章评估的基本原则
第三条信用风险评估对象包括交易客户和资金运用项目,通过评估旨在分析拟开办项目中存在的潜在信用风险状况,是公司事前风险控制的重要环节。
第四条评估过程应坚持以下原则:
(一)风险评估是对受评客户到期偿债能力的评定,而不是对受评客体市场价值的评定;
(二)风险评估结果是一种辅助意见,应综合考虑其他相关因素,不作为决策的唯一依据;
(三)风险评估的结果基于受评客户违约风险做出的,不包括其全部风险;
第五条风险评估应采用定性分析和定量分析相结合的方法:
定性分析主要是通过对企业的内外部经营环境进行分析,评估人员根据其自身的知识、经验结合对评价对象的调查了解情况,对照评价参考标准,对各项评价指标进行分析判断。
定量分析主要是通过特定时点反映企业经营活动的财务数据为分析基础来客观评估企业的各项分析指标。
第六条合规风控部是公司风险评估操作的主要部门,其他业务部门应提供相关调查资料配合完成评估工作,提供资料应真实、准确性。
第三章风险评估指标
第七条公司风险评估分为房地产类和工商企业类,评估对象类型可根据公司业务发展需要进行增减。风险评估类型的增减和指标设定应经风险控制委员会审批备案。
第八条房地产类的风险评估包括易客户风险评估和项目风险评估两部分,工商企业类只对客户进行风险评估。
第一节客户风险评估
第九条客户风险评估既包括客户信用状况的评价也包括风险程度的评估。利用规范、统一的评价方法,对客户在确定时期内管理水平、经营效果、资信状况、市场竞争力,偿债能力,发展潜力、行业环境等方面综合运用定量、定性分析进行评价,确定客户对应的风险等级和信用等级,是客户在公司开展业务的重要参考依据。
第十条客户风险评估指标主要考察综合管理能力、市场竞争力、市场环境、财务能力、信用记录五大类。
第十一条综合管理能力指标系设置组织结构、股东综合素质、管理层综合素质、内部管理水平、人员从业经验5项评估指标。
第十二条市场竞争力指标系设置行业发展环境、行业信贷环境、企业竞争力、企业影响力和近年发展趋势5项评估指标。
第十三条市场环境指标系主要针对非房地产客户,设置经济环境、政策环境、行业发展阶段、产品状况4项评估指标。
第十四条财务能力指标按照评估类型分别设置:
非房地产客户的财务能力指标包括财务管理质量、资本结构,企业盈利能力,企业偿债能力,融资灵活度5项指标,其中盈利能力和偿债能力需要通过计算流动比率,资产负债率,负债与所有者权益比率等辅助财务指标进行评估;
房地产客户的财务指标具体分为偿债能力、盈利能力和发展能力三部分,以定量评估为主,设置针对房地产企业的18项财务分析指标。
第十五条信用记录分析指标反映企业银行债务和其他债务情况。
第二节项目风险评估
第十六条项目风险评估旨在对资金拟运用的房地产项目情况进行分析和评估。非房地产项目不单独做项目风险评估。
第十七条项目风险