文档介绍：创业计划财务规划范文
导语:创业计划财务规划范文怎么写?本文是小编精心编辑的,希望能帮助到你!
创业计划财务规划范文
创业财务计划书
项目相关情况:以下为的内容为我参与创业大赛一个项目的其中部分内容,虚拟的是一个英语培训机构。
一、规划与预测
1股本结构与规模
公司注册资本为150万,实收资本结构如下:
表1 实收资本结构表
图1 筹资方案结构
二、决策
筹资方案
图2 筹资方案
莫洛克属于服务性行业,公司成立之初也无需购进大型固定资产,无需向银行借款进行筹资;公司成立创业期抗风险能力较强。因此我公司主要采取的筹资方式为:
实收资本
吸收直接投资。
为了扩大公司规模,取得更大的市场占有率,达到从地方扩展到全国的既定目标。在公司广告宣传达到一定效果的情况下,引进外来投资。
三、预算
公司投资计划如下:
表2 初建期公司资金需要量明细表
注:①经营设备为武汉同类英语培训机构设备安装或其他服务与教学的设施暂按主要设备的20%估价;
②专利权金额由技术开发和技术转让费构成;
③商标权由申请商标权的费用和商标设计费等费用构成;
④预备费用作为公司租赁教学场地费用和价差预备等费用,按总投资额 1%提取;
不同岗位薪酬具体内容如下:
表3 初建期公司资薪酬明细表
注:由于公司处在创业初期,刚刚起步且规模不大,为防止出现人员冗杂的现象,尽可能的充分利用资源,对于一些职位将有同一人兼任,鉴于企业第一年的盈利状况,在工资计算过程中,并未加上绩效工资。但随着公司规模的不断扩大,公司组织结构将不断完善,各部门人员将不断充实,并严格按照薪酬计划进行计提。
四、控制
图4 2013-2017预计利润表(单位:万元)
表5 2013-2017预计现金流量表(单位:万元)
五、分析、评价
由于本公司为英语培训学校其行业性质较为特殊,投入过程中基本没有负债,应收账款,应付账款存货等项目,从而导致这边偿债能力指标和营运能力指标不能计算,这里我们将计算的指标是: 1获利能力指标
营业利润率=营业利润/营业收入×100%
该指标越高,表明企业市场竞争力越强,发展潜力越大,盈利能力越强。由图表可以看出公司的营业利润率在第一年和第二年时,上升最为迅速,这是由于其刚刚进入市场有较大的吸引力,在第三年又呈现下降趋势,这是由于随着公司的发展其市场占有率逐步上升,同时由于其他同类公司的发展,使市场趋于饱和,因而其营业利润率有一定下降,后三年公司分支机构逐步扩展到全国,其营业利润率又呈逐年上升趋势。
图3 营业利润率分析
成本费用利润率=利润总额/成本费用总额×100%, 其中:成本费用总额=营业成本+营
业税金及附加+销售费用+管理费用+财务费。该指标越高,表明企业为取得利润而付出的代价越小,成本费用控制得越好,盈利能力越强。由图表可以看出公司成本利用率与营业利润率走势基本相同,这是由于公司发展规模逐步扩大,成本费用增加造成的。