文档介绍：第6章银行保函与备用信用证
学习目标
理解银行保函的定义与性质
掌握银行保函业务的当事人及责任义务、银行保函的基本内容和业务流程
理解并掌握银行保函的种类以及银行保函与商业信用证的区别
熟悉备用信用证的种类和用途
能够区分备用信用证与跟单信用证和银行保函之间的异同
本章提要
银行保函概述
银行保函的种类
银行保函与商业信用证的比较
备用信用证
第一节银行保函概述
一、银行保函的含义、功能和性质
(一)银行保函的含义
银行保函又叫银行保证书,是指银行作为担保人,向受益人开立的保证文件,旨在保证被保证人一定要向受益人履行某种义务,否则,将由担保人负责支付由此给受益人造成的损失。
银行保函概述
(二)银行保函的功能
1、保证合同项下的价款支付
2、保证在违约情况发生时,受害方可以得到合
理的补偿
银行保函概述
(三)银行保函的性质
1、银行保函有从属性保函和独立性保函之分,相应
的银行付款责任也有所不同
2、银行保函本质上是以促使申请人履行合同为目的
的银行信用
银行保函概述
二、银行保函的基本当事人及其相互关系
(一)银行保函的当事人
■委托人(Principal)
■受益人(Beneficiary)
■担保行(Guarantor Bank)
银行保函概述
在不同开立方式中,还可能存在下列当事人:
■通知行(Advising Bank)
■反担保行(Counter Guaranter Bank)
■转开行(Reissuing Bank)
■保兑行(Confirming Bank)
银行保函概述
(二)各当事人之间的关系
担保人
通知行/转开行
申请人
保兑行
受益人
反担保人
图6-1 保函各当事人之间的关系
①申请人向担保人提出开立保函的申请
②申请人选择反担保人
③反担保人向担保人出具不可撤销的反担保
⑤通知行/转开行将保函通知/转发受益人
保兑行将保函通知/转发受益人
⑥受益人向保兑行索偿,担保人赔付。
⑦保兑行赔付后,向担保人索偿,担保人再赔付给保兑行
⑧担保人赔付后向反担保人索偿,反担保人赔付
⑨反担保人赔付后向申请人索偿,申请人赔付
⑥受益人在担保付款条件成立时,向担保人/索偿,担保人赔付
⑤
④
④
银行保函概述
实际业务中的保函的具体开立方式举例如下:
即担保银行应申请人的要求直接将保函开给受益人,或仅通过通知行将保函通知给受益人,这也是保函开立中最简单最直接的方法。
1、直开法