第9章风险管理.ppt

文档介绍：第九章、商业银行风险管理及内部控制
第一节、银行风险概述
银行风险是指银行在经营中由于各种不确定因素而招致银行经济损失或收益率负向波动的可能性
理解时应弄清楚以下几点:
风险不同于损失
风险与收益通常具有对称性
风险是动态发展的
银行风险的涉及面广,损失巨大
风险的特征
风险的客观性
风险的普遍性
风险的偶然性
风险的必然性
风险的可变性
风险的可控性
二、银行风险的主要表现形式
市场(价格)风险
信用风险
流动性风险
操作风险
法律风险
(1)市场(价格)风险
是指由于市场供求关系等各种因素变动,导致利率、汇率、证券价格等波动给银行带来损失的风险。或在交易平仓变现所需的期间内,交易组合的市值发生负面变化的风险。
汇率波动给行为人造成损失的不确定性;
利率水平的不确定波动;
证券价格水平的不确定波动;
金融衍生产品市场价格的不确定波动。
(4)操作风险
其概念目前尚无统一的界定
一般地讲,它是指信息系统和内部风险监控制度失败的风险
通常,操作风险在两个层面上出现:第一,信息技术层面上,信息系统和风险测量不完善、不健全、低效滞后。这类风险可称为信息风险第二,组织层面上,风险的报告和监控以及相关的制度政策出现问题。这类风险可称为组织风险
巴塞尔委员会将操作风险定义为:
由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险
银行在运行过程中,由于经营管理不善,如决策失误、营业差错、内部欺诈及***盗窃给银行造成损失的风险。也可能是由于技术问题,如计算机系统失灵、控制系统缺陷等引起