文档介绍：编号:-2010-015
密级: C级
安正时尚集团股份有限公司
费用报销制度
仅限内部使用
审批: 郑安政审核:葛编制:陈剑
费用报销制度
第一条:总则
根据《安正时尚集团股份有限公司财务管理制度》,为了规范公司日常经营活动费用管理,完善公司的报销流程,合理控制费用成本及费用预算的执行情况,特结合现行实际情况制定〈费用报销制度〉,规定:
第二条:费用报销标准及解释
一、费用项目及时效
本次费用报销标准涉及费用项目有:
1、员工餐费: 上海员工固定餐费补贴,日常部门聚餐费用
2、员工房租: 总部部分员工租房房租,终端员工房租
3、差旅费: 车船机票费、相关市内交通费用、相关出差补贴
4、招待费: 仅限于招待外部人员餐费、礼品费用
5、移动通信费: 手机话费补贴
6、汽车费用: 非公司车辆汽车加油费、维修费、停车费
7、会务会: 会务期间费用
8、市内交通费: 非出差期间发生的交通费用
二、标准及解释
1、员工餐费: 每月上海办公大楼工作员工固定餐费为350元/月/人,其他如部门聚餐、加班聚餐等员工发生的餐费包含于新的薪酬福利制度中,目前无此项费用标准,不予报销。
2、员工房租: 由于异地工作原因,上海总部部分员工由公司提供住宿的合同期内的继续提供,待合同期满后不予提供,相关费用将以补贴形式补助;终端店铺不再提供住宿(上海除外),原有少数租房待合同期满后不予续租。
3、差旅费: 差旅费报销制度见附件1。
4、招待费: 商务部门商务性招待餐费、礼品费用需经过执行总裁及以上人员批准方可报销; 其他各部门业务招待费需要经中心总经理及以上人员批准后方可报销;所有招待费用必须按实注明时间和招待对象。
5、移动通信费: 新增人员必须经中心总经理及以上人员批准方可报销。
6、汽车费用: 新增人员必须经执行总裁及以上人员批准方可报销。
7、会务费: 会务费报销范围限于会务场地费、用品费,不包括会议期间餐费。
8、市内交通费: 出差期间市内交通费按照差旅费报销标准报销,日常工作日8点以前及19点以后时间段内因公方可打车,准予报销的士费;其他期间乘坐地铁或公交,如若打车按照地铁费用报销;终端店铺只有因公夜间加班方可报销打车费,其余时段无此项标准,不予报销;报销时打车费发票需注明时间和地点。
三、其他说明
上述各项费用项目,新增部分或超标部分必须经执行总裁及以上级别人员批准方可执行;对于特别发生的规定外费用必须事先报执行总裁及以上人员批准方可发生。
由于2010年度内公司改革及搬迁等特别事件,发生很多标准外费用,自2011年起严格按照本制度及标准执行。
以上各项费用报销都应提供税务部门认可的发票,金额和种类需等于或大于定额标准,且不同类别的费用之间不得代替;如发生金额低于标准的,将以实际金额予以报销,超过定额的按标准报销。
第三条:借款及报销制度
一、个人备用金借款
1、备用金借款,1000元以下用款原则上不予借款,直接报销;1000元以上的借款,由借款人填写备用金领款单,由部门经理、部门总监分别签字确认后,交财务总监签字核实批准,由出纳付款。借款金额达到10000元以上的必须交执行总裁及以上人员批准,特殊情况下也可由总裁授权人批准。
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