文档介绍：第六章融资融券业务
主讲人:吴夕晖
内容
第一节融资融券业务的含义及资格管理
第二节融资融券业务的管理
第三节融资融券业务的风险及其控制
第四节融资融券业务的监管和法律责任
第一节融资融券业务的含义及资格管理
一、融资融券业务的含义
融资融券业务是指证券公司向客户出借资金供其买入上市证券或者出借上市证券供其卖出,并收取担保物的经营活动。
二、融资融券业务资格
(一)证券公司申请融资融券业务试点应当具备的条件
《条例》规定:治理结构与内部控制、风险指标、人员、管理制度与方案
由证监会审批、根据审慎原则批准试点
第一节融资融券业务的含义及资格管理
试点条件
1、经纪业务已满3年,且为创新券商
2、公司与高管最近2年未因违法受处罚
3、最近2年各项风险控制指标持续符合规定,最近6个月净资本在12亿元以上
4、建立第三方存管理
重点与考点
第一节融资融券业务的含义及资格管理
(1)证券公司申请融资融券业务试点应当向证监会提交的材料
申请书、决议、方案与标准、第三方存管说明、人员材料
(2)证券公司申请融资融券交易权限应当向交易所提交的材料
批准文件(其他与证监会提交的材料类似)<br****题
1、融资融券业务是指()出借资金或证券,并收取担保物的活动
A 证券公司
B 商业银行
C 结算公司
D 客户投资者
答案:A<br****题
1、证券公司开展融资融券业务试点,必须经()批准
A 证券交易所
B 证监会
C 结算公司
D 开户商业银行
答案:B
第二节融资融券业务的管理
一、融资融券业务管理的基本原则
开展融资融券业务试点的证券公司从事融资融券业务应遵循的原则
董事会—业务决策机构—业务执行部门—分支机构
1、董事会:制定制度、部门设置与职责、总规模(宏观)
重
点
第二节融资融券业务的管理
2、业务决策机构:操作流程、选择分支机构、授信额度、期限与利率、保证金与担保金、证券种类与折算率(制度建设)
3、业务执行部门:具体管理与运作---合同标准文本、具体授信额度、分支机构的监督与审计
4、分支机构:具体负责客户征信、签约、开户、保证金收取与交易执行(客户打交道)
二、融资融券业务的账户体系
(一)证券公司的账户体系
1、证券账户
2、资金账户
(二)客户的账户体系
融券专用
证券账户
客户信用交易担保
证券账户
信用交易证券
交收账户
融资专用
资金账户
客户信用交易担保
资金账户
信用交易资金
交收账户
客户信用证券账户
客户信用资金台账
客户信用资金账户
二级
难点与考点
清楚每一账户作用