文档介绍：银行为什么不喜欢远期对远期贷款
石泽龙
状况
假定某银行可以以10%的利率从银行同业市场借入资金,以11%的利率再贷款给客户,资本的报酬率为15%。同时,根据国际清算银行资金足额原则,银行必须持有贷款总额的8%作为自有资本,那么,在6个月后,以银行同业存款对100万英镑的6月期客户贷款进行融资,我们可以将其资产负债表以及盈亏状况的计算
资产负债表
资产
负债和自有资金
客户贷款(6个月)1000000
银行同业存款 920000
自有资本 80000
总资产 1000000
总负债 10000000
盈亏计算(6个月)
收入
支出
客户贷款 55000
银行同业存款 46000
自有资本 6000
总资产 55000
总负债 52000
计算结果:净盈利3000英镑,%(3000/80000×2)
前6个月资产负债表
资产
负债和自有资金
银行同业贷款(6个月)
1000000
银行同业存款(12个月)
920000
自有资本 80000
总资产 1000000
总负债 10000000
假设建立这样的一份合约:在6个月后,%,公司向银行借入一个期限为6个月的贷款1000,000元。
后6个月资产负债表
资产
负债和自有资金
客户贷款(6个月)
1000000
银行同业存款(12个月)
920000
自有资本 80000
总资产 1000000
总负债 10000000
盈亏计算(12个月)
收入
支出
银行同业贷款
50000
银行同业存款
92000
客户贷款
55000
自有资本 12000
总资产 105000
总负债 104000
计算结果:净盈利1000英镑,%。和前面报酬率相比仅为其1/6;
造成的原因
银行需要自有资本来支持和满足将来的资本负债平衡的要求。