文档介绍：出纳工作职责和报销流程

出纳工作职责
一、认真做好幼儿园的往来帐目,做好现金收支。
二、严格执行现金管理制度,做到日清月结,手续齐备,数目清楚,不得以工作之便牟取私利。
三、坚持原则,手续健全,发票必须有经手人、验收人、领导签名方能报销。
四、不断提高业务水平,熟悉各项费用支出,勤俭节约、工作热情、细心、态度和蔼,除做好本职工作外,服从园领导分配的其它工作。
五、严格遵守如库存现金超额,超过核定的限额,必须存入银行,不得自行保留。
六、按照规定,收入现金必须开给交款人正式收据。支付现金应取得合法的票据。
七、对弄虚作假、严重违法的原始凭证不予受理,同时应及时向单位领导报告。
八、及时办理现金收支的账户处理,必须单独设立现金日记账。出纳人员应每天核对现金库存,做到日清月结,不得作制,不准白条抵库,每天编制记账凭证输入电脑,保证账款相符。
九、出纳员开出的收据,必须在帐上反映或在收据存根量上登记入帐的凭证号。
十、保存好每月的凭证,不得对财务人员以外的人查询。因故调动或离职应办好移字手续,并由园长负责监交。
报销流程
借款单据
1、员工如需借款,需先经园长同意,然后填写借款单据,注明借款用途,借款时间,借款人,借款金额等信息。
2、园长签字后,到财务处借款。借款人自借款后财务挂借款人个人账户,借款人事情办完后抓紧时间报账,否则下月开工资时从工资中扣除。
报销单据
1、日常费用指日常发生的、经常性的费用类,该类费用报销时,一律使用“费用报销单”进行报销;
2、“票据粘贴处”应附发票或收据,附件内容、大小写金额必须一致,如有不一致者,按最小金额报销;
3、附件一