文档介绍：财务管理
---新经理篇
课程目标
让新经理了解资金安全控制的必要性
让新经理掌握部门资金安全的控制点
让新经理熟知部门的财务风险管理
让新经理对财务标准化有所了解
目录
新经理部门财务工作探讨
部门涉及的资金安全管控
部门涉及的财务/税务风险管控
部门交接风险管控
新经理财务管理目标和方向
新经理部门财务工作探讨——
自10年11月至今,财务现场服务检查的得分,随着检查的深入在逐步降低
财务现场服务检查数据
全国排名前十的问题
明细项目
排名
占比
11月
12月
1月
11月
12月
1月
2-3、部门设置交账单据交接本,按交接记录格式真实准确记录每一笔交账资料,并以传真形式与会计确认
1
1
1
%
%
%
2-4、部门设置单据交接本,单据单独存放、专人保管且当场登记出入库情况
3
2
2
%
%
%
5-4、费用报销须真实,需填写规范、发票合格、粘贴规范,不得白条抵库
7
6
3
%
%
%
6-6、每日现金交接在现金交接本上按要求登记,由交接双方确认签字
6
5
4
%
%
%
5-3、费用报销经理审核签字后(不在时授权除收银员外员工)收银员方可支出
4
7
5
%
%
%
6-8、现金日记账本要保证真实地登记每天收入及每笔支出,日记账数据与系统、实际保持一致,日记账本必须连续登记,不允许出现隔页跳页
8
9
6
%
%
%
2-1、部门设置现金交接本,现金交接严格按照统一规定格式登记(明细到单号)
2
4
7
%
%
%
2-2、部门设置代收货款客户资料档案本,有客户签字确认并有电子表档案
12
8
8
%
%
%
9-1、打印每日营业报表清单,财务联按时按序排列按天装订成册,不得涂改、丢失,每月10号前上交区域单据管理员
13
10
9
%
%
%
7-1、固定资产数量、种类无异常且有标签,均与系统保持一致
5
3
10
%
%
%
当月发现问题总数
2812
4648
4262
%
%
%
1、1月问题数量排名前十的项目与12月完全相同,顺序有变化;
2、对发现问题的改善效果不好
注:数据来源于全国服务检查问题明细表
新经理部门财务工作探讨——
新经理部门财务工作探讨——
作为新经理应如何
进行开展部门
财务工作
??
新经理部门财务工作探讨——
人员管理
资金安全
单据管理
风险管控
新经理部门财务工作探讨——
部门业务管理
(抓货量)
部门财务管理
(抓内控)
新经理部门财务工作探讨——
部门管理目标
1.“两手抓,两手都要硬”
2.“先抓内控,再抓货量”
3.“财务无小事,应高度重视”
4.“用财务来反映、带动和服务业务”
新经理部门财务工作探讨——
例:下列为某营业部日常行为描述,请结合自己部门实情进行分析:
1. 部门每天营业款未按照规定及时上缴公司账户;
;
<现金交接本>名不副实,未登记或敷衍;
;
;
“现金”实际未收到钱;
,涉及
到财务的全权授权收银员,如:补充备用金工作流全
部放给收银员起草。
…………
目前部门现状案例