文档介绍：海南省农村信用社 反洗钱基础知识培训 内控合规处晁红领
一、基本概念
(一)洗钱概念
(二)刑法上的洗钱行为
(三)反洗钱概念
(一)洗钱概念
洗钱一词来源于20世纪初的美国芝加哥。以阿里•卡彭为首的有组织犯罪团伙的一名财务总监购置了一台自动洗衣机,为顾客洗衣物,而后将洗衣物所得和犯罪所得混杂在一起向税务机关申报,使非法收入和资产披上合法外衣。
洗钱是指将毒品犯罪、***性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的违法所得及其产生的收益,通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质,使其在形式上合法化的行为。
(二)刑法上的洗钱行为
明知是毒品犯罪、***性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、******犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益,为掩饰、隐瞒其来源和性质,有下列行为之一的:
;
、金融票据、有价证券的;
;
;
、隐瞒犯罪所得及其收益的来源和性质的。
(第一百九十一条,七种犯罪所得及所得之收益,五种行为。)
《反洗钱法》第二条规定:“本法所称反洗钱,是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、***性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、******犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动,依照本法规定采取相关措施的行为。”
(三)反洗钱概念
二、反洗钱法律法规、制度及运行机制
(一)法律制度体系
(二)人行制度概览
(三)海南农信社反洗钱制度概览
(四)反洗钱制度运行机制
(一)法律制度体系
第一层级
第二层级
第三层级
法律
反洗钱法
中国人民银行法
刑法及其修正案
行政法规
个人存款账户实名制规定
金融违法行为处罚办法
中华人民共和国外汇管理条例
……
规章
金融机构反洗钱规定
金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法
金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法
金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法
……
(二)中国人民银行反洗钱制度
1.《金融机构反洗钱规定》
2.《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》
3.《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》
4.《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》
5.《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》
6.《金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法》
7.《反洗钱现场检查管理办法(试行)》
8.《中国人民银行反洗钱调查实施细则(试行)》
9.《支付机构反洗钱和反恐怖融资管理办法》
10.《个人存款账户实名制规定》
海南省农村信用社反洗钱管理办法
1
海南省农村信用社反洗钱客户风险等级分类管理办法
2
3
海南省农村信用社客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存操作程序
4
海南省农村信用社大额交易与可疑交易上报操作规程
5
(三)海南省农村信用社反洗钱制度
6
海南省农村信用社反洗钱工作考核办法
海南省农村信用社反洗钱可疑交易甄别、人工分析和报送操作规程
(四)反洗钱制度运行机制
主管机构:中国人民银行(人民银行拥有反洗钱监督、检查与调查权
履行反洗钱义务主体:金融机构与特定非金融机构
金融机构的反洗钱义务(基础性义务;核心义务)
金融情报中心:中国反洗钱监测分析中心(大额和可疑交易报告接收、分析、监测、报告和提供反洗钱情报)
部门间协调配合机制(反洗钱工作部际联系会议制度、金融监管机构反洗钱协调机制)——反洗钱行政主管部门(人民银行)与其他部门、司法机关之间协调配合,共同预防、遏制并打击洗钱
公安、检察、法院等司法部门(案件侦查、起诉、审理)