文档介绍：株洲市农村信用社信贷基础知识
株洲市农村信用社信贷基础知识培训讲稿
一、信贷基础理论
(一)信贷的含义信贷是指以偿还和付息为条件的借贷行为,它是价值运动的特殊形式。从本质上说,信贷是在不改变商品和货币的所有权的基础,以取得利息收入为目的,暂时让渡商品或货币使用权的一种信用活动。
广义的信贷包括商业信贷、银行信贷、国家信贷、国际信贷等多种形式。狭义的信贷专指银行、信用社信贷。银行、信用社以货币形式提供的信用。基本特征是一种“中介信用”。用图表示:吸收存款(借入资金)→信用社→发放贷款(进行投资)资金供应→中介→资金需求
(二)信贷的基本特征
1、价值单方面转移性。2、偿还性。3、收益性。4、融通性。(三)信贷的功能
1、组织分配功能。2、创造功能。3、调节功能。4、监督功能。
(四)信贷资金的构成
1、信贷资金的来源:自有资金、各项存款、各项借款、结算中资金。2、信贷资金的运用:库存现金、中央银行存款(一般准备金、法定准备金)、同业存款、结算备付金、各项贷款、投资、其他资金运用(贴现、租赁、不动产等)。
(五)信贷资金来源与运用的关系
1、信贷资金来源决定信贷资金运用。2、信贷资金运用能创造新的信贷资金来源。(六)信贷业务
1、概念:农村信用社利用自身实力或信誉为客户提供资金融通,并以客户支付融通资金的利息、费用和偿还本金或最终承担债务为条件,对客户提供的各类信用的总称,包括本外币贷款、承兑、贴现、信用证、担保等资产和或有资产业务。2、分类:表内业务和表外业务。二、农村信用社信贷管理基本规定(一)贷款业务的分类
贷款是指信用社根据借款人申请,对其提供的并按约定的利率和期限还本付息的货币资金。1、按贷款期限划分,分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。2、按贷款用途划分,分为流动资金贷款和固定资产贷款。
3、按贷款方式划分,分为信用贷款和担保贷款。4、按贷款自主权划分,分为自营贷款和委托贷款。5、按贷款风险程度划分,分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款。6、其他分类方式。
(二)信贷管理基本原则
信用社信贷业务必须遵循国家法律法规;执行区域产业政策;促进农村经济发展;坚持市场经济原则;坚持自主经营原则;坚持有效控制风险原则。在此基础上,信贷业务的经营管理应遵循资金使用的安全性、流动性和效益性三性相结合的基本原则。
1、安全性原则。信用社在经营信贷业务过程中,要尽量减少和避免信贷资金遭受风险和造成损失。信用社信贷风险主要来自于三个方面:一是客户风险;二是内部操作风险;三是经营环境风险。2、流动性原则。信用社在经营信贷业务过程中能按预定期限收回信贷资金,或在不发生损失的状况下,将信贷资产迅速转化为现金的能力。信用社必须保证贷款资产的正常流动,并使资产与负债在期限和规模上相匹配。
3、效益性原则。信用社通过合理地运用信贷资金,提高信贷资金的使用效益,谋取利润最大化,力求信用社自身效益和社会效益的统一。利润率和股东收益最大化是信用社效益性最根本的体现。信用社追求盈利既是信用社改进服务、不断拓展业务经营的内在动力,也是信用社充实资本、增强经营实力、提高竞争能力的必然要求。4、协调性原则。“三性”均衡和统一是信贷经营管理追求的理想目标。他们之间存在着对立统一的辩证关系。从总体上看,流动性和安全性是成正比