现金及流动资金管理办法.doc

文档介绍：四、。超过现额部分当天存入银行,除规定范围的特殊情况下支出以外,不得在业务收入的现金中坐支。:工资、补贴、福利、差旅费、备用金、转帐起点下的现金支出。:在现金收付时必须认真,详细审查现金收付凭证是否符合手续规定,审查开支是否合理,领导是否批准,经办人和证明人是否签章,是否有齐全合法的原始凭证。,必须在发票、收付款单据或原始凭证上加盖“现金收讫”或“现金付讫”。,检查出纳库存现金情况。,在保证批准供应营业活动正常需要的前提下,以较少的占有资金,取得较大的经济效果。,严格控制库存商品,物料原材料的占用资金不得超过比例规定,即经营总额与同期库存的比例按2比1的规定。、商品除经批准做为特殊储备者外,原则上不得使用流动资金,只能压缩超储的商品、物料,以减少占用资金。,加速资金周转,扩大经营,减少流动资金的占用。