文档介绍：第1章证券市场基本法律法规
第一章 证券市场基本法律法规
第一节 证券市场的法律法规体系
【考纲要求】
熟悉证券市场法律法规体系的主要层级;了解证券市场各层级的主要法规。
【考点速记】
一、证券市场法律法规体系的主要层级
证券市场的法律法规分为4个层次,其法律效力依次降低:
第一个层次是指由全国人民代表大会或全国人民代表大会常务委员会制定并颁布的法律。如《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国公司法》。
第二个层次是指由国务院制定并颁布的行政法规。如《中国人民共和国公司登记管理条例》《证券公司监督管理条例》。
第三个层次是指由证券监管部门和相关部门制定的部门规章及规范性文件。如《证券发行与承销办法》《首次公开发行股票并上市管理办法》。
第四个层次是指由证券交易所、中国证券业协会及中国证券登记结算有限公司制定的自律性规则。如《上海证券交易所股票上市规则》、《首次公开发行股票承销业务规范》。
二、证券市场各层级的主要法规
现行的证券市场法律主要包括《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国证券投资基金法》《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国刑法》。此外,《中华人民共和国物权法》《中华人民共和国反洗钱法》《中华人民共和国企业破产法》等法律也与资本市场有着密切的联系。
 现行的证券行政法规中,与证券经营机构业务密切相关的有《证券投资咨询管理暂行办法》以及《证券公司监督管理条例》和《证券公司风险处置条例》。
 部门规章及规范性文件由中国证监会根据法律和国务院行政法规制定,其法律效力次于法律和行政法规。主要有《证券发行与承销管理办法》《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》《上市公司信息披露管理办法》《证券市场禁入规定》。
由证券交易所制定的自律性规则主要有《上海证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上海证券交易所公司债券上市规则》《深圳证券交易所公司债券上市规则》等。
由中国证券业协会制定的自律性规则主要有《首次公开发行股票承销业务规范》《首次公开发行股票配售细则》《证券公司直接投资业务规范》《证券业从业人员执业行为准则》等。
由中国证券登记结算有限公司制定的自律性规则主要有《证券质押登记业务实施细则》《非上市公众公司股份登记存管业务实施细则(试行)》《约定购回式证券交易及登记结算业务办法》《中小企业私募债券试点登记结算业务实施细则》等。
第二节 公司法
【考纲要求】
掌握公司的种类;熟悉公司法人财产权的概念;熟悉关于公司经营原则的规定;熟悉分公司和子公司的法律地位;了解公司的设立方式及设立登记的要求;了解公司章程的内容;熟悉公司对外投资和担保的规定;熟悉关于禁止公司股东滥用权利的规定。
了解有限责任公司的设立和组织机构;熟悉有限责任公司注册资本制度;熟悉有限责任公司股东会、董事会、监事会的职权;掌握有限责任公司股权转让的相关规定。
掌握股份有限公司的设立方式与程序;熟悉股份有限公司的组织机构;熟悉股份有限公司的股份发行;熟悉股份有限公司股份转让的相关规定及对上市公司组织机构的特别规定。
了解董事、监事和高级管理人员的义务和责任;掌握公司财务会计制度的基本要求和内容;了解公司合并、分立的种类及程序;熟悉高级管理人员、控股股东、实际控制人、关联关系的概念。
熟悉关于虚报注册资本、欺诈取得公司登记、虚假出资、抽逃出资、另立账簿、财务会计报告虚假记载等的法律责任。
【考点速记】
一、公司的种类
,可将公司划分为有限责任公司、股份有限公司、无限公司和两合公司。
,可将公司划分为资合公司、人合公司和资合兼人合公司。
,可将公司划分为母公司和子公司、总公司和分公司。
【提示】《公司法》所称的公司是指在中国境内设立的有限责任公司和股份有限公司。
二、公司法人财产权的概念
法人财产权是指公司拥有由股东投资形成的法人财产,并依法对该财产行使占有、使用、受益、处分的权利。因此,股东投资于公司的财产需要通过对资本的注册与股东的其他财产明确分开,在公司成立后股东不得抽逃投资,或者占用、转移和支配公司的法人财产。
三、关于公司经营原则的规定
公司从事经营活动,必须遵守法律、行政法规,遵守社会公德、商业道德,诚实守信,接受政府和社会公众的监督,承担社会责任。公司的合法权益受法律保护,不受侵犯。
四、分公司和子公司的法律地位
分公司是指业务、资金、人事等方面受本公司管辖而不具有法人资格的分支机构。公司可以设立分公司。设立分公司,应当向公司登记机关申请登记,领取营业执