文档介绍：《公司信贷》贷后管理
对贷款人的贷后监控
1、经营状况监控
经营活动、业务性质、主要数据、新业务的开展、大额订单的履行、产品结构、对供应商的依赖、产品质量、客户的流失
2、管理状况监控
管理水平、管理架构、人员变化、员工士气、企业内部人员的道德风险
3、财务状况监控
定期收集企业财务报表、异常的财务变动、不合理的财务数据、财务数据的纵横向比较、数据之间的勾稽关系
4、与银行往来情况监控资金往来、对账单
5、还款账户的监控
为引导银行业金融机构加强对借款人现金流分析, 特别强调对借款人回款账户的动态监测分析,并针对固定资产贷款、项目融资、流动资金贷款的不同特点,分别提出对专门还款账户的还款准备金账户、项目收入账户和资金回笼账户的管理要求。
中国银监会2012年2月20日宣布,《流动资金贷款管理暂行办法》和《个人贷款管理暂行办法》已于近日正式施行。加上此前已发布的《固定资产贷款管理暂行办法》《项目融资业务指引》,统称为贷款新规的“三个办法一个指引”。
贷款新规
贷后监控-经营状况监控
经营风险主要体现:
(1)经营活动发生显著变化,出现停产、半停产或停止经营状态。
(2)业务性质、或经营目标或习惯做法改变
(3)主要数据在行业统计中呈现不利的变化或趋势
(4)持有一笔大额订单,不能较好地履行合约
(5)对存货、生产和销售的控制力下降
(6)对一些客户或供应商过分依赖,可能引起巨大损失
(7)在供应链的地位关系发生变化,如供应商不在供货或减少授信额度
(8)购货商减少采购
(9)出售变卖主要的生产性资产
(10)厂房和设备未得到很好的维护,设备更新缓慢,缺乏关键产产品生产线
经营情况监控-经营风险
(11)借款人的产品质量或服务水平出现下降
(12)流失一大批财力雄厚的客户
(13)遇到台风、火灾、战争等严重自然灾害或社会灾难
(14)企业未实现预定的盈利目标
贷后监控-管理水平监控
管理水平风险主要体现在
(1)企业发生重要人事变动,如高级管理人员或董事会成员变动,最主要领导者的行为发生变化,患病或死亡,或陷于诉讼纠纷,无法正常履行职责。
(2)最高管理者独裁,领导层不团结,高级管理层之间出现严重的争论和分歧;职能部门矛盾尖锐,互相不配合,管理层品位低下,缺乏修养。
(3)管理层对环境和行业中的变化反应迟缓或管理层经营思想变化,表现为极端的冒进或保守。
(4)管理层对企业的发展缺乏战略性的计划,缺乏足够的行业经验和管理能力(如有的管理人员只有财务专长而没有技术、操作、战略、营销和财务技能的综合能力),导致经营计划没有实施及无法实施。
(5)董事会和高级管理人员以短期利润为中心,并且不顾长期利益而使财务发生混乱,收益质量受到影响。
(6)借款人的主要股东、关联企业或母子公司等发生重大的不利变化。
(7)中层管理层较为薄弱,企业人员更新过快或员工不足。
贷后监管-财务状况监控
财务风险主要体现在
(1)企业不能按期支付银行贷款本息;
(2)经营性净现金流量持续为负值;
(3)产品积压、存货周转率下降;
(4)应收账款异常增加;
(5)流动资产占总资产比重下降;
(6)短期负债增加失当,长期负债大量增加;
(7)银行账户混乱,到期票据无力支付;
(8)企业销售额下降,成本提高,收益减少,经营亏损;
(9)不能及时报送会计报表,或会计报表有造假现象;
(10)财务记录和经营控制混乱。
担保管理-保证人管理
( 1)审查保证人的资格
应注意保证人的性质,保证人性质的变化会导致保证资格的丧失。
(2)分析保证人的保证实力
对保证人的评估方法和对借款人的评估方法相同。保证人的财务状况,如现金流量、或有负债、信用评级等情况的变化直接影响其担保能力。银行应同样以对待借款人的管理措施对待保证人。
(3)了解保证人的保证意愿
密切注意保证人的保证意愿是否出现改变的迹象。如保证人和借款人的关系出现变化,保证人是否出现试图撤销和更改担保的情况。应分析其中的原因,并判断贷款的安全性是否受到实质影响,并采取相关措施。
担保管理-抵(质)押品管理
;
;
;
;
担保管理-担保的补充机制
1、追加担保品,确保抵押权利。
根据我国《担保法》第51条的规定,如果抵押人的行为足以使抵押物的价值降低的,抵押权人有权要求抵押人停止其行为,并要求其恢复抵押物的价值,或提供与减少的价值相当的担保,即追加担保品,以达到原借贷合同规定的价值。
2、追加保证人
倘若保证人