文档介绍：家族信托破冰
数据显示,今年我国高净值人群将达约84万人,其持有财富将达27万亿元。得高净值者得天下,未来高净值客户必将成为金融机构争夺的焦点。2012年中国女首富吴亚军离婚的消息,让家族信托进入大家的视线。
机构纷纷试水
不久前,招行实现私人银行家族信托第一单。此次设立家族信托的杨先生年近60岁,拥有多处自住和商用物业、股权及金融资产,设立的信托主要为现金资产,他希望借此形式妥善安排财富传承。
截至今年6月,招行累计客户需求案例超过50个。据了解,招行的家族信托基金主要针对家庭总资产5亿元以上的客户设计,其资产门槛为5000万元,期限为30~50年(跨代),为不可撤销的信托,招行在其中承担财务顾问与托管角色。
而早在今年年初,平安信托已发售了一款家族信托。深圳一位40多岁的企业家以5000万元资产设立信托,合同期限50年。根据约定,信托委托人将与平安信托共同管理这笔资产,这也意味着我国家族信托正式开启破冰之旅。
近期多家信托公司也表态称将积极拓展家族信托业务。一家信托公司负责人告诉笔者,2012年已经有客户表明设立家族信托的意愿,不过其资产有部分在国外,国内资产也多是企业与房产,产品管理专业性要求较高,不过他们已经着手准备开展此类业务。
财富传承为核心
家族信托在美国由来已久,最初出现于19世纪末20世纪初。家族信托作为财产信托的一种,信托公司按委托人的意愿,为受益人的利益或特定的目的管理或处分信托财产,委托人可设立财产分配法则来保障资产的稳定,达到传承财产、保护隐私、避税等目的。
近年来,家庭信托在中国香港也逐渐兴起,如李嘉诚的长江实业、在香港上市的SOHO中国等都采用了这种方式。通过设立家族信托,委托人去世后其遗产可按合同中的意愿进行分配,而且通过信托模式很大程度上避免税收损失。
值得一提的是,尽管近年来我国征收遗产税的讨论不绝于耳,而且避税也是家族信托的一个主要功能,不过一位业内人士对笔者表示,“从目前的现状来看,遗产税短期内在国内很难试行