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文档介绍：资金管理办法
【B-203-032】
第一章总则
第一条为加强公司对资金运行的监督和管理,加速资金周转,提高资金利润率,控制资金风险,根据国家相关法规和控股公司《资金管理办法》以及董事会的要求等规定,结合公司实际,特制定本办法。
第二条公司应遵守、执行控股公司《资金管理办法》以及董事会的要求,开展相关资金管理工作,提高资金使用效率。
第二章职责
第三条财务部是资金管理的职能部门,负责制订资金管理办法,并组织实施。
第四条财务部应当配备合格的人员担任资金管理员,负责资金筹集中与上级资金管理机构的沟通,与银行的业务联系;负责资金使用中的合理调配,以及资金使用的日常管理工作。
第五条营销部门是经营资金的实际使用部门,负责有效使用资金,加快资金回笼,保障资金安全。
第三章资金筹集的管理
第六条对外融资实行总量控制,并符合企业预算确定的负债规模和资产负债比例,加强风险管理,降低财务风险,提高企业盈利能力。
第七条根据年度全面预算的要求制订年度融资计划,按百联集团和控股公司的融资担保管理办法,落实融资银行和担保单位。
第八条财务部要对融资额度内各金融品种的选择、使用、归还等进行跟踪监控,及时掌握资金运用动态,贷款到期前要做好债务偿还安排,保证按合同规定的还款时间还本付息。
第九条对于各营销部的资金需求,财务部应根据经批准后的各部每周资金收付计划和有关业务信息安排落实资金。
第十条财务部对每笔贷款进行跟踪管理,包括借款使用的跟踪检查和对借款使用部门资金运用状况的了解,每月定期进行分析。
第十一条加强筹资业务的会计系统控制,建立筹资业务的记录、凭证和账簿,按照国家统一会计准则制度,正确核算和监督资金筹集、本息偿还、股利支付等相关业务,妥善保管筹资合同或协议、收款凭证、入库凭证等资料,定期与资金提供方进行账务核对,确保筹资活动符合筹资方案的要求。
第十二条审批权限:对外融资的审批:由财务部提出申请,经财务总监和总经理签准后报控股公司审批。
第四章资金使用的管理
第十三条根据资金的不同使用形态分别执行《货币资金管理办法》、《应收款项管理办法》、《存货管理办法》、《固定资产管理办法》等制度。
第十四条严格执行资金使用审批权限的规定,财务部必须根