文档介绍：首都银行(中国)有限公司
资金部管理制度手册
首都银行(中国)有限公司筹备组
二零零九年九月
机密性
本文件包含一些首都银行(中国)有限公司保密的专有资料。本文件的全部或部分泄漏可能带来首都银行(中国)有限公司的重大损失。在向第三方披露本文件前,必须得到首都银行(中国)有限公司的书面允许。
目录
第一章 外汇业务 4
第一节通则 4
第二节每日汇价 7
第三节与资金部外汇交易报告流程 8
第四节每日外汇头寸管理 9
第五节外汇买卖流程 9
第二章 资产负债管理 10
第一节通则 10
第二节利率水平公布 14
第三节现金流管理 15
第三章 同业拆借 17
第一节相关规定 17
第二节同业拆借流程 17
第三节同业拆借限额管理 18
第四节资金到期处理 18
第四章 固定收益投资 19
第一节人民币债券交易 19
第二节外币债券交易 25
第五章 债券回购交易 31
第一节基本特征 31
第二节交易流程 35
第六章 资金营运流程 38
第一节 银行头寸管理 38
第二节 结售汇平盘 40
第三节 同业资金拆借清算 40
附录一:外汇牌价上传准则 43
第一节 简介 43
第二节 监管规定 43
第三节 外汇牌价上载频次 44
第四节 外汇牌价控制 44
第五节 外汇牌价更新及公布 44
附录二:存贷款利率上传准则 48
第一节 简介 48
第二节 监管规定 48
第三节 存贷款利率上载频次 48
第四节 存贷款利率控制 49
第五节 存贷款利率更新及公布 49
外汇业务
第一节通则
前提条件
根据《外汇指定银行办理结汇、售汇业务管理暂行办法》第二章的规定,本行经中国人民银行(PBOC) 审批获准经营外汇的结汇、售汇业务。
本文的政策和步骤受2008年8月5日颁布的《中华人民共和国外汇管理条例》约束。
风险限额和风险测量参见《营运政策和步骤的风险管理手册》,本行已备妥并将保持该手册的更新。
定义
外汇合约- 是指交易双方用一种货币买卖另一种货币的合约。合约包括交易日期、合同签订日和结算日或交割日,即货币交换的日期。
即期合约- 是指交易双方在完成外汇交易后的两个营业日内办理交割手续的合约。合约包括最少两种货币:商品货币(外汇报价中的固定值)和基准货币(外汇报价中的可变值)。
即期汇率- 是一种货币以另一种货币表示的价格。即期汇率取决于许多指标:比如当前国家事件、该国相对世界其他国家的经济条件、利率浮动/ 走势、本行的头寸以及其他可能影响即期汇率的因素。
买入价- 某银行准备以该汇率价格买入该货币。
卖出价- 某银行愿意以该汇率价格卖出该货币。
交易日- 交易订立合约的日期。也称作记账日。
交割日- 交易结算的日期(比如,资金的支付或收取)。也称交付日。
外汇报价- 是一种货币的价格以另一种货币来表示。
结算- 是指资金的交换。交易完成后,交易双方按照规定时间和方式受限于使结算生效的日期和模式进行结算。
重新估值- 是指相同数量的外汇在任意特定时间基于外币参考汇率反映其相近价值的重述。
基本概念
净头寸产生于买卖外汇的不对等,在实际和虚拟帐户中都是如此。
超买(多头)头寸发生于针对某一货币的买入大于卖出,且不受交割日影响。
超卖(空头)头寸发生于针对某一货币的卖出大于买入,且不受交割日影响。
交割日可以是即期交付日或远期交付日。外汇净流动头寸是外汇资产和外汇负债之差,包括可流通的外汇合约。
交易时间
交易活动必须在本行营业场所进行,且必须在营业时间内进行。
外汇交易时间应为每天上午 9:30点至下午4:30点。
银行交易的货币品种
下列外汇品种由资金部交易- 同交易对手方相关的货币,在未来会根据银行经营的实际需要,相应增加交易货币种类。
国家
单位
代码
美国
美元
USD
欧洲
美元
EUR
日本
日元
JPY
英国
英镑
GBP
香港
港币
HKD
瑞士
瑞士法郎
CHF
加拿大
加币
CAD
菲律宾
比索
PHP
新加坡
新币
SGD
澳大利亚
澳元
AUD
交易授权
资金部交易人员应当遵守权限的现有规定,并由风险管理部(RMD) 授权。超过该资金部人员权限的交易,应当请求资金部负责人的批准。
所有交易都需要从资金部负责人或有适当授权的资金部人员处取得授权。批准交易的权限同样仅限于资金部预先确定、风险管理部授权的确定范围内。
可进行交易的对手方
外汇交易同以下各方进行(有额度或优质资金价值)
银行- 指定的银行,包括本地银行和外资银行、外资银行的离岸分支和中国人民银行(PBOC)。
客户- 除指定银