文档介绍：差旅费管理制度
为强化公司各项管理工作,提高企业管理水平,增效节支,保证差旅费合理使用,规范差旅费开支标准,结合先进企业管理的办法,在修订完善2008年“差旅费开支暂行规定”的基础上,重新制定公司差旅费管理办法。
一、 差旅费内容:
1、差旅费是指出差期间因办理业务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。
2、差旅费开支范围:车、船票、飞机票、住宿费、城内交通费、伙食补助和公杂费。
二、 差旅费报销原则:
1、出差人员是指经公司总经理批准,离开本地一天以上进行各项公务活动的员工。
2、员工出差必须事前提出书面申请,填制出差申请单,经总经理批准。凡未经事先批准的,一律不予报销。
3、员工出差途中,因工作需要临时增出差行程到新的出差地点,经出差人审请,由出差签批人书面或邮件确认后,其增加的行程作为另一次出差时间,与原出差时间不连续计算。
4、区域销售经理出差,须提前书面申请公司负责人,申请内容包括:出差地点、人数、天数、预计费用、出差的目的、目标等;报销差旅费时须有出差工作书面小结,报公司办公室存档;出差期间发生的交
际应酬费,必须事前请示公司负责人特批。
三、 差旅费预支
1、公司人员出差预支差旅费,必须按“借款条”内容认真填写借款事由、预计费用,经部门负责人批准签字后,按规定借支。
2、预支差旅费实行“前账不清,后账不借”的规定,由财务根据员工已批准的出差申请单进行审核。预支差旅费人员如不能及时偿还,公司财务将由支款人及签批负责人工资中扣除。支款人员必须在回到公司三天以内到财务进行结算。区域销售经理因工作不能按时报账的,必须在三日内通过邮件或书面报公司财务部门备案。如超过三天,%的滞纳金。凡账面有欠款的,报销金额低于账面欠款余额的财务一律做转账处理。
3、预支差旅费除有总经理、副总经理签字外,还必须经财务总监审核签字方可支款。
四、 差旅费开支标准
(一)、交通工具
1、火车硬座,轮船三等仓,公共汽车。
2、乘坐火车8小时以上可乘坐普通硬卧。
3、如遇特殊情况改乘其他交通工具的,需经公司负责人批准同意。
(二)、住宿费补助
1、在凤城市内的出差食宿补贴,按具体情况处理。
2、出差县级市以上(含县级