文档介绍：外账会计工作总结
篇一:小企业会计外账总结
小企业会计-外账的日
常工作
一、发票
A 正确开发票的方法
1、发票系统要调好打印设置的规格,由于每款不同型号的打印机的要求不同,到时直接打
电话咨询开票系统的工作人员
2、发面上面所显示的信息一定要准确无误,方可以保存打印发票
3、放打印发票张时,一定要核对一下发票号是不是一对一
4、发票章,发票号,购、销单位的信息,一定要正确地显示在相应的位置
5、收取人民币的话,发票的抵扣联,记账联就给付款单位,美金的就加多一联;其他的自
己单位保存做账
B 作废发票的方法
发现当月开具的发票有误,或者付款单位需要退发票,更改发票内容的,可以直接在当月的开发票系统作废发票,并在税票通系统上面打开相应的发票,补打印作废两只字,方可以持发票去税局验旧发票,如果没有购买税票通的单位,就在开票系统的位置,重新打开作废的发票,重复打印一次发票即可
注意:如果忘记打上开票人等三个名,也可以在此税票通的位置补打印
C开红字发票的方法
跨月发票,退票或忘记作废首先要分清开据红字发票的原因,是购货方的原因还是销货方的原因销货方原因时:红字发票(负数发票)开具方法: 方法一:1、先进入增值税开票系统,在菜单栏找到红字发票申请,点第一个申请销售方的,然后下一步,填写要红冲的发票资料,打印出《申请单》(一式两联)加盖财务专用章。 2、导出电子信息,国税网站—网上申请—发票管理类—红字发票申请单,上报。方法二:1、进入增值税开票系统,在菜单栏找到红字发票申请,点第一个申请销售方的,然后下一步,填写要红冲的发票资料,打印出《申请单》(一式两联)加盖财务专用章。 2、拿《申请单》(一式两联)到办税大厅办理审批,取回开票通知知单。购货方原因时:1、销货方让购货方提供购货方所在地(区)税务局的―开具红字增值税专用发票通知单‖通知单上标明所开红字发票的详细信息及开具红字发票的的理由。2、销货方凭购货方提供的―开具红字增值税专用发票通知单‖开具红字发票。*发票开具方法:打开―防伪开票软件‖——点击―发票管理‖——点击―专用发票填开‖——点击―打开的发票上的负数‖——输入所要开具红字发票的代码和发票号码——点击―下一步‖——跳出所开具的发票的信息——打印此张―负数发票‖即可。
D 验旧供新发票,带齐以下物品去前台
验旧需要的资料
1、在税票通系统导出当月的发票开具数据。打印出来,盖公章
2、当月作废的所有发票联,一定有重复打上作废二字的作废联
3、当月如果有开具红字发票的,附加带上办税大厅办理审批,取回的开票通知单和开
具红字的发票
购买新的发票需要的资料
1、发票领购本
2、金税盘或税票卡这个我忘记具体名字
3、在的购票人身份证,这个得在国税网上面教怎么样操作
4、填空一份申请购票表, 这个表不用盖章的
5、注意一点,该公司给专管员核定每个月可以购买多少份发票,就只能安哪个数字购买,
所以在开票系统的库存,可以随时看到自己的发票用量。可是发票没拿去验旧,也不能购买。这个做熟就知道经验了,一般我是要根据公司的用票量安排怎么样验旧供新的注意:验旧完发票,或者购票回来,就一定要将两只盘同时打开开票系统,将数据导入,不然,发票的