文档介绍：退休金及养老替代率介绍
英大人寿陕西分公司
2018年5月
退休金计算
养老替代率概述
社保养老金计算公式:
公式一:个人账户养老金=个人账户储蓄额÷计发月数
(计发月数根据退休年龄和当时的人口平均寿命来确定,目前50岁退休为195、55岁为170、60岁为139。)
公式二:基础养老金=(全省上年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资)÷2×缴费年限×1%
(个人平均缴费指数为个人实际缴费基数与社会平均工资的历年平均值,,高限为3。)
公式三:养老金=个人账户养老金+ 基础养老金
通过案例,计算客户养老退休金
Y先生,40岁
银行贵宾客户,购买过理财产品
国企高管,有社保
妻子35岁,家庭主妇,儿子5岁
月收入税前5万元
计算个人账户养老金:
社保缴纳的上限为平均工资的3倍,也就是说,Y先生只能按15000元为基数缴纳。
个人月缴费:15000×8%=1200元,35年共缴纳504000元;
个人账户养老金=504000÷139=3626元。
计算基础养老金:
假设上年度职工平均月工资为5000元,本人平均缴费指数为3(已达上限);
基础养老金=(15000+5000)÷2 ×35 ×1%=3500元。
计算养老金:
养老金=3626+3500=7126元。
当前税前工资5万,
%!
让我们按之前的计算方法,计算一下Y先生的社保退休金:
假设Y先生25岁参加工作,计划60岁退休,工资一直维持5万元,上年度职工平均月工资为5000元。
注:不考虑社保养老基金投资收益和通货膨胀。
案例分析——企业白领
王某男,35岁,私企职工,西安市户口,参加城镇职工基本养老保险,35岁开始缴纳养老保险费用,计划退休年龄60岁,月薪10000元(税前),默认个人年工资增长率为1%。(西安市去年的社平工资5135元)
退休后领取养老金:
(10000+5135)/2*25*1%+800*25*12/139=3617
PK
10000
工资收入越高,生活水平下降越可怕!
案例分析——个体业主
赵某,男,自己做生意,参加城镇职工养老保险,30岁,计划缴费30年,年收入15万元,按照每年按照社平工资20%交费,个人全部承担,不幸发生意外身故,仅返还其所交费的8%。
退休后领取养老金:
(12500+5135)/2*30*1%+411*30*12/139=3709
PK
12500
交的越来越多了,领的越来越少了!!
案例分析——农村养老
个人缴费设每年100、200、300、400、500元5个档次,不同地区可以适度提高,政府每年最低补贴30元。
退休后领取养老金:
基础养老金55元+个人账户养老金(个人账户存储/139)=
?
农村养老靠社保够吗?
曾经梦想很丰满,真实社保很骨感
%,退休后根本无法承担起原有生活水平。
以这趋势,未来的养老金替代率更是不容乐观!
55%
70%
%
国际劳工组织
最低标准
世界银行
建议标准
我国目前水平
?
未来的养老金替代率?
10
悠哉
“忧哉”
我的未来是