文档介绍：浅析银行柜面业务操作风险防控
银行, 从诞生那日起, 便伴随着风险存在。 可以毫不夸张的说, 管理银行就
是管理风险。 按照属性和性质, 银行的风险可以分为信用风险、 市场风险、 流动
性风险、操作风险、法律风险、国家风险、声誉风险以及犯罪风险。而针对于柜
面业务来说,最为常见的是操作性风险。
关键词:柜面业务 风险防控
柜面业务操作风险是指银行柜台为客户办理账户开销、 现金存取、 支付结算
等业务过程中, 由于风险控制失效使银行或客户资金遭受损失的风险。 各银行网
点的柜面直接与总行的计算机终端进行数据交换, 直接与客户沟通, 因此, 如果
银行各网点的柜面出现重大操作差错, 如帐实不符, 凭证丢失等, 后果都是不可
设想的,从这个意义上说,柜面业务是银行的高风险业务之一,必须严格控制。
下面我们运用经济学中的风险分析法谈谈银行柜面业务的操作风险该如何
控制。运用风险分析法对银行柜面业务的操作风险进行分析, 将有助于从整体上
把握银行柜面业务的操作风险,做好柜面业务风险的事前、事中、事后控制 ,从
而将该风险降至最低。
在经济学中, 风险是指一种动态行为, 指对经济主体的双重影响, 即蒙受损
失和获取收益的可能性。 风险分析一般包括四个方面的内容, 即风险辨识、 风险
估计、 风险评价和风险对策, 其中风险辨识属于事前控制、 风险估计和风险评价
则属于事中控制 ,而风险对策则涵盖了这三个方面的内容。
风险辨识是首先找出风险所在, 再进一步找出产生风险的根源。 风险的产生
虽然是随机的,但是每个随机的风险因素在概率统计上是服从一定分布,因此,
在风险估计阶段通常采用定性或定量的方法(使用概率统计的方法和计量模型)
来研究总体风险的大小。 在风险的评价阶段根据计算出来的风险大小, 然后结合
决策者或评价者的偏好, 作出风险是大或是小的结论。 在完成以上工作后, 就是
风险的对策。 对于高风险因素, 其对策是要有相应的应急计划, 对于低风险的因
素则可以给予关注。
根据前面介绍的风险分析的方法, 柜面业务的操作风险控制应依次依照下面
程序来完成:风险辨识、风险估计、风险评价、风险对策。
首先是, 柜面业务的操作风险辨识。 柜面业务多而细, 而造成柜面操作风险
的类型主要有以下几种:
一、操作失误型, 操作失误是指员工在业务操作执、 传递和流程管理中由于
责任心不强、专业技术不过关以及偶然失误等原因导致的前台业务操作风险事
件。如逆流成或未按流程办理业务、 录入数据有误等, 此类风险事件会给银行带
来一定损失。 这类风险事件通过事中、 事后控制能够及时发现纠正。 二、主观违
规型,主观违规是指员工在熟知流程或制度规定的前提下随意简化操作流程等违
规行为。 这类风险事件数量不多, 但也带来了一定的风险。 如违反实名制的相关
规定, 为客户办理大额存款业务, 以及在业务操作中当与服务存在矛盾时, 一时
无法解决而发生不合规的做法。 三、内部欺诈型, 内部欺诈主要由于内部员工本
身的道德缺失, 价值取向失误等原因放弃有关法规以满足自己的需要。 这类风险
较之前两者性质恶劣,影响力大,危害性强,损失较重。四、外部欺诈型,显而
易见, 外部欺诈就表示员工在办理业务过程中被客户利用, 给银