文档介绍：现金是企业资本的一种资产表现,是企业的血液,现金的循环运动是企业生存的基本前提和资本增值实现的关键环节。在企业的经营管理中,现金流量管理的理念与方法对于企业的生存和发展至关重要。企业一旦没有充足的现金,可能陷入窘境、无法实现价值的最大化,情况严重的话,还可能导致企业无法正常运转,不能支付到期债务而被迫清算。本文对三益公司现金流量管理的现状进行了深入分析,指出了现金管理中存在的问题,并提出了相应的对策建议,希望对企业有一定的借鉴意义。
【关键词】现金流量现金流量分析现金流量管理
Abstract
Cash is an asset of the enterprise capital performance is the blood, and the movement of cash in circulation is the key link to the basic premise of the enterprises to survive and to achieve capital appreciation. In enterprise management, cash flow management concepts and methods is essential for the survival and development. Once sufficient cash may be put on the spot, unable to realize the maximum value, the most severe cases, may also lead to business can not function properly, can not pay the debts due to forced liquidation. The status of the pany's cash flow management, in-depth analysis, pointed out the problems in the cash management, and the corresponding countermeasures and suggestions, and hope that the enterprise has some reference.
Keywords Cash Flow Cash Flow Analysis Cash Flow management
目录
摘要 I
Abstract II
第1章绪论 1
选题背景 1
国内外研究现状 1
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研究意义及方法 3
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第2章现金流量管理的理论基础 5
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第3章鸡西三益煤机销售有限公司现金流量分析 8
公司概况 8
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第4章三益公司现金流量管理存在的问题及成因 16
筹资活动现金流量不足 16
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第5章三益公司现金流量管理问题的对策 20
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结束语 25
致谢 26
参考文献 27
第1章绪论
选题背景
在经济全球化浪潮的背景下,企业管理理念与管理方法出现变革,企业的经营目标从利润最大化向企业价值最大转变,传统的以利润为中心的财务管理模式越来越难以适应现实要求。现金是中小企业生产运营过程中不可缺少的关