文档介绍：费用报销管理制度
(2014 年 4 月修订)
1 范围
本制度规定了差旅费、业务招待费、电话费、职工教育经费的报销管理
制度。
2 职责
公司财务部负责制定和完善费用报销管理制度,并监督实施。
3 管理对象及规范
 差旅费报支规定
差旅费开支范围包括:交通费、住宿费、伙食费补助费和市内交通费。
,不分途中和住夜,外县本市内每人每天补
助 60 元,特殊地区每天补助 80 元。公派外地学****按每人每天 40 元补助。
派往协作单位工作时间在一个月以上的,超过 30 天部分按每人每天补助 40
元。出差人员不得报支餐费和饮料等个人消费性质的费用,但有陪同上级或
相关部门来人的可按实际情况酌情报支。出差、学****抽调过程中,住宿费
中已包含餐费的,不予另外报支伙食补助。
,凭票据报销城市间交通
费。未按规定等级乘坐交通工具的,超支部分自理。
、监事、高管及总经理助理级人员出差可乘坐飞机、火车软
卧或轮船。职务副部(厂)长级及以上人员(技术中级职称及以上人员)出
差可乘坐汽车、火车软卧、高铁、动车或轮船二等舱;副部(厂)级以下出
差人员可乘坐汽车、火车硬卧、高铁或动车(二等票) 、轮船三等舱或飞机
普通舱(六折以下),因特殊情况超标准乘坐交通工具的事先报总经理审批。
,往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航
空旅客人身意外伤害保险费(限每人每次一份) ,凭据报销。
,按实际住宿天数计算。
、监事、高管(不含总经理助理级)可凭票据据实报销。职
务副部(厂)长级及以上人员(技术中级职称及以上人员)可在标准内凭票
据据实报销。 职务副部长 (不含副部长级) 以下人员按规定的标准实行包干,
超标准住宿的费用原则上自负,特殊情况确因工作需要而超标准住宿的,须
经总经理批准后才可报支。由会议安排的住宿费,可按实报支。公派学****人
员住宿费不实行包干,按住宿发票在规定的标准内报支。
,不予报支。
 1:
表 1
住宿费标准表
北京、深圳、
对象
地点
非特殊地
区
厦门、汕头、广
洲、上海等特殊
备注
副部长(不含副部长
级)以下人员 300
副部长(技术中级职
地区
400
称以上人员) 每高 1 级增
加
60               70
市内交通费按每人每天 45 元凭票在标准内据实报支,如携带大量材料
物品或办理紧急公务超标准的,经报总经理批准后,按实报销。董事、监事
及高管人员乘坐交通工具不受限制。 自带交通工具的, 不予报支市内交通费。
因公出差从机场到市区搭乘出租车,费用凭票据据实报支,不计入市内交通
费标准。
,报支从原单位到公司的单程费用,按出差
标准报支交通费、伙食