文档介绍：出纳工作流程怎么写    一、办理银行存款和现金领龋    二、负责支票、汇票、发票、收据管理。    三、做银行帐和现金帐,并负责保管财务章。    四、负责报销差旅费的工作。    1、员工出差分借支和不可借支,若需要借支就必须填写借支单,然后交总经理审批签名,交由财务审核,确认无误后,由出纳发款。    2、员工出差回来后,据实填写支付证明单,并在单后面贴上收据或发票,先交由证明人签名,然后给总经理签名,进行实报实销,再经会计审核后,由出纳给予报销。    五、员工工资的发放。    出纳工作细则:    工作事项及审验等程序    失误防范及纠正程序    现金收付    1、现金收付的,要当面点清金额,并注意票面的真伪。    若收到***予以没收,由责任人负责。    2、现金一经付清,应在原单据上加盖“现金付讫章”。    多付或少付金额,由责任人负责。    3、把每日收到的现金送到银行。    不得“坐支”。    4、每日做好日常的现金盘存工作,做到账实相符做好现金结报单,防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。    5、一般不办理大面额现金的支付业务,支付用转账或汇兑手续。    特殊情况需审批。    6、员工外出借款无论金额多少,都须总经理签字,批准并用借支单借款。    若无批准借款,引起纠纷,由责任人自负。    银行账处理    1、登记银行日记账时先分清账户,避免张冠李戴。开汇兑手续。    2、每日结出各账户存款余额,以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况,以调度资金。    每日下班之前填制结报单。    3、保管好各种空白支票,不得随意乱放。    4、公司账务章平时由出纳保管。    每日下班后账务章交总经理处。    报销审核    1、在支付证明单上经办人是否签字,证明人是否签字。    若无,应补。    2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。    若有,问明原因或不予报销。    3、正规发票是否与收据混贴。    若有,应分开贴。    4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。    若超过,应重填。    5、大、小金额是否相符。    若不相符,应更正重填。    6、报销内容是否属合理的报销。    若不属,应拒绝报销,有特殊原因,应经审批。    7、支付证明单上是否有总经理签字。