文档介绍：财务制度
一、
 
总则
  
第一条
 
为加强公司的财务工作,发挥财务管理在公司经营管理和提高经济效益中的作用,按照中华人民共和国财政部颁发的《企业会计准则》和《小企业会计制度》进行财务管理和会计核算特制定本规定。
  
第二条
 
公司财务部门的职能是: 
。  
,编制财务计划,加强经营核算管理,反映、分析财务计划的执行情况,检查监督财务纪律。 
,促进公司取得较好的经济效益。  
厉行节约,合理使用资金。 
,及时完成需要上交的税收及管理费用。  
、税务、银行部门了解、检查财务工作,主动提供有关资料,如实反映情况。
 
第三条
 
公司财务部由会计主管、会计、出纳组成。
  
第四条
 
公司各部门和职员财会事务,必须遵守本规定。  
 
二、
 
会计师工作台岗位职责
 
第五条
 
会计主管负责组织本公司的下列工作:
  
编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划,拟订资金筹措和使用方案,开辟财源,有效地使用资金。
、计划、控制、核算、分析和考核,督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。  
,利用财务会计资料进行经济活动分析。  
。
 
第六条
 
会计的主要工作职责是: 
、复账、报账,做到手续完备,数字准确,账目清楚,按期报账。 
,定期检查,分析公司财务状况、成本和利润的执行情况,挖掘增收节支潜力,考核资金使用效果,及时向总理提出合理化建议,当好公司参谋。  
、会计账簿、会计报表和其他会计资料。  
。
 
第七条
 
出纳的主要工作职责是:
  
。  
,超过部分必须送存银行,不坐支现金帐,不认白条抵充现金。  
,严格审核现金收付凭证。  
,执行支票使用手续,使用支票须经总经理签字后,方可生效。  
、报账工作。  
。  
。
  
第八条
 
审计的主要工作职责是:
 
。 
、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益。 
、金额、期限、手续等是否准确无误。 
、合同和其他有关经济资料,以便掌握情况,发现问题,积累证据。
,规范公司的经济行为。  

措施。 
。
  
 
三、
 
财务工作管理制度
 
第九条
 
会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止,
会计结帐日期自