文档介绍：吉安绿城市能源有限公司财务费用报销流程图
流程图说明权责部门相关单据文件
报销人员根据公司费用报销制度要求,
整理好需要报销的发票或单据,并进
行整齐粘贴。根据报销内容填写《费
用报销单》,外地出差的填写《出差
费报销单》。报销人员报销发票
报销单据
财务费用报销制度
借款单
报销单填写要求不得涂改,不得用铅笔
或红色字体的笔填写,并附上相关的报
销发票或单据。若属于出差的费用报销,
必须附上经过批准签字的《出差审批表
》。采购物品报销需附上总经理签字确
认的《采购申请表》。报销人员费用报销单
出差审批单
采购审批表
财务费用报销制度
借款单
《费用报销单》及相关单据准备完成后,
报销人员提交给部门经理审核签字,部
门经理须对以下方面进行审核:
1)费用产生的原因及真实性;
2)费用的合理性;
3)票据及单据的规范性。
若发现不符合要求,立即退还给相关报
销人员重新整理提报。相关部门经理费用报销单
报销发票
报销单据
出差审批单
采购审批单
财务费用报销制度
借款单
部门经理审核签字后,将报销单据提交
给财务部,由财务部门会计人员进行报
销费用的确认,主要内容包括:
1)产生的费用是否符合报销标准;
2)财务是否能及时安排此费用;
3)单据或票据是否符合财务规范要求;
若发现不符合要求,立即退还给相关部
门重新整理提报。财务部费用报销单
报销发票
报销单据
出差审批单
财务费用报销制度
借款单
审核符合要求的报销单据呈副总经理,由
副总经理进行批准签字,若副总经理发现
不符合要求,须立即退回财务部,由财务
部跟进处理。财务总监审批后,3000元以
下费用直接到财务部门报销,3000元以上
费用呈总经理批准,8000元以上再呈由董
事长批准财务总监费用报销单
报销发票
报销单据
出差审批单
借款单
对审核符合要求的报销单据送呈总经理,
由总经理进行批准签字,若总经理发现
不符合要求,须立即退回财务部,由财
务部跟进处理。总经理费用报销单
报销发票
报销单据
出差审批单
借款单
所有相关人员审核后送财务部,通知报销人
员领款报销人员费用报销单
报销发票
报销单据
出差审批单
借款单