文档介绍：第五章担保类业务
一、银行保函业务
1、银行保函的概念
银行保函是银行应申请人的要求,向受益人做出的书面付款保证承诺,银行将凭受益人提交的与保函条款相符的书面索赔履行担保支付或赔偿责任。
2、银行保函的特点
(1)书面付款保证承诺
(2)与基础交易相分离(独立性)
(3)银行只凭单据付款(不管基础交易是否实际履行)
(4)银行对单据真伪不做审核
3、银行保函种类
根据担保银行承担风险不同及管理的需要,分为融资类保函和非融资类保函两大类:
(1)融资类保函(核心特点是为申请人的融资行为及资金债务的偿还义务承担担保责任)
◆借款保函:担保借款人(申请人)向贷款人(受益人)按贷款合同的规定偿还贷款本金及利息。
◆授信额度保函:担保申请人在受益人处取得授信额度及授信额度项下偿还义务的履行。
◆有价证券保付保函:为企业利用自身信誉直接在资本市场上发行债券融资提供担保,保证债券本金及利息的偿还。
◆融资租赁保函:银行为融资租赁合同项下的租金支付承担担保责任。
◆延期付款保函: 对延期支付的货款及由此产生的利息所做出的付款保证。
(2)非融资类保函
◆投标保函:多用于根据公开招标的工程承包和物资采购等标书的要求而给予的担保。
◆预付款还款保函:银行承担保函申请人(承包方或供货方、劳务方)违约而向受益人(业主或买方)返还预付款的保证责任。
◆履约保函:银行对保函申请人承担约定的义务(如供货方发货、劳务方提供劳务、承包方完成工程)而提供的保证。
◆关税保函: 银行对保函申请人货物的报关而产生的关税提供的担保。
◆即期付款保函:银行保证申请人因购买商品、技术、专利或劳务合同项下的付款责任而出具的类同信用证性质的保函。
◆经营租赁保函:银行为经营租赁合同项下的租金支付承担担保责任。
4、保函业务的操作流程
(1)保函开立前的审查
客户资格的审查;对基础交易资料的审查(一般应有关政府部门的批文);保证金及授信落实情况的审查。
(2)保函的开立
保函条款清晰准确,责任分明;开出保函(开立方式、递交方式、登记手续)
(3)保函的修改
(4)保函的付款/赔付
来单审核;通知;付款/赔付;登记;批注
(5)保函的注销
主动退回保函正本;解除担保责任;保函有效期已过;保函已全额付款/赔付。
5、银行内部管理要求
(1)只受理在本行开立基本结算账户客户的委托,并严格控制该客户的授信额度
(2)谨慎开立以境外法人为受益人的银行保函业务
(3)没有授信额度的客户办理银行保函业务,必须落实反担保
(4)要充分调查银行保函业务相关当事人(主要是委托人、受益人、反担保人)的资信情况,并对担保的项目或合同进行预测、判断和评估
(5)严格审查银行保函条款,确保开具保函协议书的内容与银行保函一致