文档介绍：差旅费管理制度
第一章总则
第一条为完善公司管理,加强财务监督,有效控制和压缩差旅费用支出,提高外出办事工作效率,根据公司实际情况,特制定本制度。
第二条本制度所称差旅费的范围是指在本市城区以外出差所产生的长途交通费、出差地市内交通费、住宿费和生活补助费。
第三条本制度适用于本公司各部门、全体员工及所属子公司。
第二章出差管理规定
第四条出差人员必须于事前填写《出差申请单》,注明出差地点、出差期间所办事项、时间、暂借差旅费等内容,经部门负责人审核→分管副总签署意见→总经理批准后方可出差。副总和总经理出差须经董事长批准。《出差申请单》经批准后,由当事人复印一份交行政人事部备案,作为考勤依据。原件由当事人暂存并在报销当次差旅费用时附于差旅费报销单后,作为财务审核依据。
第五条出差需暂借差旅费的,一次性借支金额在2000元(不含本额度)以下,由部门经理审核、分管领导审批;借支金额在2000元以上的需经总经理审批。出差人借款,本着“前账不清、后账不借”的原则办理,凡有借款在规定期限内未归还的,不得再次借支。由此造成的工作延误由当事人自负。确因特殊情况需经总经理特批后方可借支。对各部门违反规定擅自给予借款而造成借款拖欠的,追究财务部经办人、负责人和当事人部门负责人的责任。
第六条出差期间,出差人员应做好行程安排,在工作完成的情况下,应当即时返回,不得无故逗留,一经发现,将取消其报销出差期间全部生活费补助和逗留期间住宿费的资格。
第七条出差人员返回公司后,应形成出差完成情况书面报告向直接领导汇报,经直接领导签署意见后,方可按公司规定程序办理差旅费报销手续
。
第八条出差人员报销差旅费时应附经直接领导签署考核意见的《出差申请单》。
第九条凡与原出差申请单上地点、时间、人数、交通工具不符的差旅费不予报销,因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的,需经分管副总签署意见后方可报销。
第十条出差人员应在出差返回后五个工作日内办理报销事宜,根据本制度规定的差旅费用标准填写《差旅费报销单》,并按公司规定流程履行审核审批手续。如超过一个月仍未报销的公司将不再予以报销,相关费用由出差人自行承担,相关借款视同个人借款从其工资中扣回。
第三章日常性出差费用项目及标准
第十一条公司各部门人员日常性出差,其出差费用开支由长途交通费、途中或目的地市内交通费、住宿费、生活费补助构成。出差过程中发生的其他费用(如复印、购买办公用品、招待应酬、会议费等)不属差旅费报销范畴,需另行办理报销手续。
第十二条各费用项目按如下标准执行:
出差费用报销标准
(单位:元/天/人)
职务级别
长途交通工具
一类区
二类区
三类区
生活
补助
市内交通费
住宿
标准
生活
补助
市内交通费
住宿
标准
生活
补助
市内交通费
住宿
标准
董事长、董事长助理、总经理
实报实销
其他高层
飞机经济仓,火车软卧、动车一等
100
80
400
80
60
280
60
50
230
中层级
飞机经济仓,火车硬卧、动车二等
70
60
300
50
40
200
40
30
180
基层级
飞机经济舱、火车硬卧、动车二等
60
50
200
50
40
180
3