文档介绍：第一章:总则
第一条:为了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为,合理控制费用支出,特制定本制度。
第二条:本制度根据公司的实际情况,将报销分为差旅费、办公费、招待费、交通费、通讯费、培训费、会议费等,以下分别说明各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
第三条:本制度适用公司总部及各储配基地。
   第二章:费用报销基本制度
第四条:报销人必须取得合法有效的报销单据(发票)。
第五条:费用报销单填写及票据粘贴要求:
1、报销单据填写应力求整洁美观,不得随意涂改;
2、报销单封面与费用报销粘贴单必须大小一致,各票据不得突出于封面和粘贴单之外(票据过大时应按封面大小折叠好);
3、各票据应均匀贴在报销单封面后的费用报销粘贴单上,整份报销单各部分厚度应尽量保持一致;
4、若报销票据面积大小相同或相似(如车票等),需有层次序列张贴;
5、报销单据金额、类型相同的(如车票等),应尽量张贴在一块,并按金额大小排列;
6、报销票据在粘贴时,确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额;
7、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写;
8、报销单各项目应填写完整,大小写金额一致,并经部门领导有效批准;
9、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认,需入库的实物单据应附入库单;
10、出租车票据由报销人于票据背面填写,需注明业务发生时间、起至地点、人物事件等资料,每张出租车票背面需有主管领导签字审核;
第六条:单笔报销总额超过2000元,需要提前一天通知财务备款。
第七条: 在一个月内,各项费用的累积支出原则上不得超出预算,超出预算纳入对部门负责人的考核,特殊情况需公司负责人审批并执行追加预算程序。
第八条:报销流程
、填写《费用报销粘贴
单》,合计单据张数和单据金额后再填写《支出证明单》,经部门经理及部门总监签字确认,财务经理审核及财务总监复核签字,副总审核签字,总经理审批签字后,财务部出纳通知经办人办理报销领款或冲账手续。
,若特殊情况下无法取得合法正规发票,经办人需另外填写无法取得正规发票的情况说明,经部门负责人签字同意后,将情况说明和外部原始凭据附在一起,根据费用项目分类粘贴、填写《费用报销粘贴单》,合计单据张数和单据金额后再填写《支出证明单》,,经部门经理及部门总监签字确认,财务经理审核及财务总监复核签字,副总审核签字,总经理审批签字后,财务部出纳通知经办人办理报销领款或冲账手续。
第九条:差旅费报销
1、因公出差的办理程序
“费用申请单”,注明出差随同人员、时间、地点、出差计划、预计天数、预计差旅费金额,经部门负责人、公司负责人审批签字。
“费用申请单”填写“借支申请单”,列明用款计划,由部门负责人签字担保,经财务负责人及副总审核,总经理审批后方可借款,原则上前次出差没有报销,本次出差不予借款。
“费用申请单”的申请内容不符的,差旅费不予报销,因特殊原因或情况变化需改变路线、增加天数、人数、改乘交通工具需经部门负责人、公司负责人签署意见后方可报销。
(如:住宿费等)报销,