文档介绍：调查报告撰写说明
总体说明 1
调查报告的适用范围 1
调查方式的填写方式 2
第一部分受信人的基本情况 2
第二部分受信人经营活动分析 4
第三部分贷款用途与还款来源 4
第四部分受信人财务分析 6
第五部分受信人竞争能力分析 8
第六部分担保措施分析 9
第七部分授信收益分析 9
第八部分风险分析及风险防范措施 10
第九部分基本分析结论 10
总体说明
调查报告的适用范围
本报告的格式主要适用大中型的生产流通型借款人向我行申请较大额度的贷款,对于中小企业、集团母公司等类型的借款人,或申请授信额度较小,可参照如下方式分析。
1、集团母公司:如果母公司为经营实体,其资产规模和销售收入在集团中占有重要份额(大于25%),应重点分析母公司的经营、财务和经营战略,同时在财务分析中的长期投资分析中对其投资的主要子公司(以投资额和利润衡量)的经营情况进行详细分析,如果集团中存在资产规模和销售收入超过50%的公司,可以考虑另设一部分单独进行介绍。
如果母公司为持股公司,应重点分析集团的整体经营情况,但要在第一部分的组织结构中对母公司的情况进行详细介绍,特别是其对下属公司的持股情况。如果母公司的主要利润来源于集团内特定的子公司,应重点分析该公司的情况。
2、中小企业及小额度授信申请:对此类贷款申请,可以简略行业分析,但应加强对财务状况分析的主要科目的核对工作,加强担保人和抵押品的分析核对工作。
3、项目授信申请:对以现有企业为基础从事的项目建设,应主要分析现有企业的状况和项目建成后企业整体的还款能力,对新建项目,或建设项目的规模大于现有企业,可以不按本调查报告的格式,另行分析项目的情况。
调查方式的填写方式
填写调查方式的目的是使审批人员对信贷员是否进行调查、调查的深度和广度有基本的认识,为审批人员决策提供可靠依据。
调查方式包括实地调查、阅读新闻媒体和向相关人员进行了解等方式。对于其他调查方式,信贷员可以据实填写。
实地调查是授信调查的最基本方式,也是必须进行的方式。实地调查既包括信贷员到受信人和担保人办公场所、仓库、生产现场、施工现场等进行调查,也包括到工商管理部门、房管部门、税务部门、证券交易所等相关机构了解受信人、担保人和抵(质)押物的情况,抵押物也应到实地进行调查。信贷员应依据调查的时间顺序如实填写。
新闻媒体包括报刊、书籍、等,是获取与受信人相关的行业发展、产品市场等信息的重要渠道,信贷员应将正文中引用或利用的信息在此标出,以便审批人员核实和判断信息的可靠性。
关系人指与受信人有关系的企业、机构和个人,如受信人的供应商、产品客户、往来银行、对受信人了解的个人等。本部分内容可能涉及保密的问题,因此对不便公开的渠道,信贷员可以匿名填写,并以口头形式告知相关审查人员。
第一部分受信人的基本情况
本部分的作用是向各级审查审批人员提供受信人的基本情况,使其在较短的时间内获得对受信人的初步印象,信贷员应依据受信人的相关法律文件、财务报告和实地调查结果据实填写,主要填写要求如下:
1、受信人法律地位应依据受信人的营业执照填写,如果实际情况与营业执照不相符合,如受信人实际办公地址与营业执照标明地址不一致等,应予以说明。
法人和财务负责人简历中应着重介绍其担任的重要职务、年限、工作成绩,在相关领域的工作