文档介绍：一、目的
规范公司公事花费报销标准及流程,方便在报销时有相关标准参照执行,节约成本。
二、适用范围
适用于公司的职工在为公事花费报销,所有报销必须有发票,特殊情况必须有收据。
三、权/责
:有责任根据公司相关的报销标准审核部门内职员工报销单据。
:有责任根据报销标准,复核各相关人员的报销凭证。相关项目超过报销标准注明超出金额,方便公司总经理批准。
总经理:所有报销凭证及单据,必须有总经理批准后方可生效。
出纳:核对所有报销凭证,查询是否有财务部及总经理签字确认,如果无拒绝支付。
报销人出差归来或公费花销后,原则上在3日内就必须填单找部门负责人审核,各相关部门负责人在每周二前,制作前一周费用报销总表呈总经理批准后交HR(绩效组)纳入部门费用统计及考核。
四、借款/申请费用限额审批程序
借款200元以下(含200元),相关人员申请,区域经理审批
借款200-500元(含500元),相关人员申请,直接领导审核,总监审批
借款500-2000元(含2000元),相关人员申请,直接领导审核,副总、总经理助理审批
借款2000元以上,相关人员申请,直接领导审核,总经理审批
遵循此借款原则:前款不清,后款不借
五、费用报销流程
部门负责人审批
←←
当事人填写费用记录表
↓
当事人填写报销单
→→
当事人直接领导及部门负责人审核
→→
财务部复核
→→
集团分管副总经理批准
出纳审核并发放报销金额
集团总经理批准
(凭证/发票/单据贴在背面)
附加说明:1、当事人填写报销单→当事人直接领导及部门负责人审核→财务部复核(各分公司报回总部的费用单,需由分公司会计、出纳先复核)→集团副总、总经理助理批准→总经理审批→出纳核实并发放报销金额
2、出差归来,报销时需附有相关工作报告:如,拜访的公司名称,相关联系人,电话号码,工作内容及工作结果等)
3、凡不实报账,一经查出,按报账金额的10倍处罚
4、出差时,若已报误餐费,将取销原有的生活补贴
六、出差费用报销标准
所有出差,必须有直接领导和上一级领导批准。
1、餐饮、食宿标准
级别
餐费/天
住宿费/每晚
备注
员工
10元
50元
派往分公司处,由分公司提供住宿,原则上不报销住宿费用(若确需报住宿费,必须提供由当地出纳出示的证明,证明当地没有合适的住房提供给出差人)。餐费原则上只报销午餐、晚餐,早餐不计入报销范畴。
副主管/助理
12元
80元
主管/经理
15元
120元
高级经理/总监
20元
200元
注:餐费补助标准补充条件如下:
1、出差15天内(含15天),按以上标准全额补助;
2、出差15天(含第15天)-30天(不含第30天),按以上标准的2/3额度补助;
3、出差30天(含第30天)-60天(不含第60天),按以上标准的1/3额度补助;
4、出差60天以上(含第60天),无餐补(特殊情况另向总经理批示)。
2、长途交通工具
职位
飞机
火车
轮船
员工
不得乘坐,如果乘坐,超过火车硬卧的差额部分个人支付,特殊情况需由总经理批复。
硬卧
三等仓及