文档介绍：建立和完善货币资金管理制度
——益阳中央储备粮库主任宋耀涛挪用***案
一、案例介绍
(一)概况:
2007年9月19日,湖南省益阳市第二中级法院以挪用***罪一审判处宋耀涛有期徒刑十五年,剥夺政治权利五年。
被告人宋耀涛原系益阳中央储备粮库主任,他生性好赌,2004年初开始,跟随一帮赌友赴澳门豪赌,欠下赌债无数。为此胡某利用手中大权,以各种业务往来的名义签发公司支票和本票,然后将钱款汇入赌博公司在境内指定的账户。经过法庭确认,其挪用***的数额竟高达1600多万。由于大量资金无法追回,致使企业倒闭。
2006年3月,一封举报信塞进了益阳市人民检察院的信箱。打开这封举报信,检察官们发现,举报信反映了原益阳中央储备粮库主任宋耀涛有挪用巨额***的嫌疑。举报信的内容笼统,且有些模糊。然而,这封举报信提供的线索却清楚地表明:益阳中央储备粮库有许多资金流入了一些私人公司,而这些巨额***却“有去无回”,且所有资金的出入都是宋耀涛这位国有企业“一把手”掌控的。
益阳市周边的区县(市)沅江、南县和大通湖区是全国重要的产粮大县,粮源十分充足。作为益阳市直管的三家粮库之一,位于益阳沅江市的琼湖粮库是洞庭湖区沅江、南县及大通湖区近40年来粮食的重要集散和储藏基地,近10年来共从这些地区集并、,。琼湖粮库实行的是企业管理模式,自负盈亏。宋耀涛是当地人,1999年即当主任。2002年到2003年,宋耀涛迅速完成了裁员工作,依法解除了119名职工的劳动关系,并有效保持了企业稳定。在改制的两年中,琼湖粮库每年盈利240多万元。“减员增效”的佳绩让宋耀涛在当地粮食系统中小有名气——他多次被评为优秀党务工作者,两任沅江市人大代表。由此,益阳市人民检察院对这封举报信非常重视,多次研究后决定进行摸底调查。
反******局经过初查,发现与益阳中央储备粮库有资金往来的一些公司,实际上并没有业务往来,宋耀涛通过这些公司套现后“蒸发”了巨额***。那么,这些巨额国有资金究竟去了哪里呢?
内查外调的结果令人疑惑:益阳中央储备粮库财务人员不知道,相关证人不清楚,上级领导更不知情。此时,40岁出头、戴着眼镜、喜欢留着小山羊胡、被人描述为“能说会道”的宋耀涛,愈加引起了侦查员的注意。
国企老总涉嫌重大经济问题,具有办案经验的侦查员们,首先想到了出入境管理局。于是,几名侦查员便前往出入境管理局,试图查访宋耀涛的出入境记录。结果“不出所料”,出入境记录揭示出宋耀涛出入境活动“确实反常”:从2004年以来的2年多时间里,宋耀涛先后30多次出入香港、澳门;而出入境时间上也颇为蹊跷,有时是上班时间出短差,有时周末去周日回来,有时节假日去几天。从这份异常的出入境记录来看,侦查人员初步确认宋耀涛用***赴澳门豪赌的可能性非常大。
然而,宋耀涛承认自己屡次外出赌博,但其否认用***赌博,辩解那些去向不明的公司资金都是合作投资,因为经营不善暂时无法收回。针对宋耀涛的规避,在益阳市纪委的支持下,益阳市检察院部署了“三路”侦查方案———一路人马前往北京,向中央储备粮库有关领导汇报了案情,要求协调力量一起查清财务问题;一路人马前往相关可疑的江苏、深圳等公司查访资金问题;另一路人马则飞到了澳门、香港等地查寻证人。
很快,事件有了初步进展:在益阳中央储备粮库的账册中,查到