文档介绍：对外经济贸易大学
硕士学位论文
公司治理与我国商业银行制度重构
姓名:雷光洁
申请学位级别:硕士
专业:金融学
指导教师:吴青
20041001
中文摘要现代银行业竞争的关键是银行制度的竞争,而公司治理结构则是银行制度《加强银行机构的公司治理》和年中国人民银行出台的《商业银行内部治理结构指引》等指导性文件,表明对商业银行公司治理重要性的认识在国内外达多年来,我国商业银行公司治理结构从无到有、从简单到逐步完善,取得了明显的成就。但是,由于我国正处于由计划经济向市场经济转轨的特殊时期,理结构方面存在的缺陷限制了银行效率的进一步提高。的理论框架。尤其是超产权理论认为,竞争具有激励、完善信息、发展企业和进国有股占有绝对地位的现状无法在短期内根本改变的条件下,增强银行业的竞争分析了商业银行治理结构的特殊性和超产权理论对银行治理的指导意义。第二部分分析国际上典型的商业银行公司治理模式,以汇丰银行和德意志银行为代表,采取了理论分析和案例分析相结合的研究方法,比较了市场导向型的英美银行治理模式和共同治理型的德日银行治理模式,并阐述了对我国的指导意义。第三部分具体分析我国商业银行公司治理存在的弊端,提出我国商业银行公司治理结构重构的政策建议。这部分着重分析了国有股权绝对控股的条件下,运用超产权理论的理论结论,我国商业银行在公司治理方面的定位和现实选择。丶蔧的核心,其优劣直接决定了银行的市场竞争力。年爆发的东南亚金融危机使银行业自身的治理问题更是受到普遍关注。年掳腿被岱⒉嫉到了高度的一致。使得我国商业银行的公司治理不可避免的仍然带有计划经济体制的特征。股权结构不合理、所有者缺位、内部人控制、信息披露不透明、激励机制扭曲等银行治委托代理理论、相关利益者理论和超产权理论为公司治理的研究提供了一般化市场之功能,要改善企业治理结构,基本力量就是引入竞争。在我国商业银行力度,是改善我国商业银行公司治理的切入点。这也是本文分析的重点所在。本文分四个部分进行论述。第一部分是商业银行公司治理的理论综述。重点分回顾我国银行业制度改革的历史进程、我国商业银行公司治理的现状。第四部公司治理超产权理论商业银行
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引言在金融全球化和金融自由化的背景下,对金融机构尤其是商业银行公司治理结构的探讨,是一个全球性关注的话题。银行作为各种市场活动中最重要的金融中介,其经营质量的好坏不但影响到自身的生存和发展,而且关系到广大储户的利益和社会稳定。由于银行业强大的外部性,一家银行发生的挤兑或破产可能引显得更为重要。年开始的东南亚金融危机以及随后引发的全球性金融动荡,强银行机构的公司治理》的专门文件,将公司治理结构纳入其对银行的监管内容中。它从银行价值取向、战略目标、责权划分、管理者相互关系、内控系统、特别风险监控、激励机制和信息透明度等八个方面阐述了良好的银行公司治理机制所必备的基本要素,对全球银行业公司治理结构的完善给出了指导性的意见。从我国的角度看,随着多年来经济、金融体制改革的实践探索和理论创新,中国银行业发生了巨大的变化,已经基本建立了比较完整的商业银行体系,对经济发展作出了重要贡献。但是,根据世界贸易组织的要求,我国加入世贸组我国银行业还存在诸多问题,从制度的层面讲,股权结构不合理、所有者缺位、内部人控制、信息披露不透明、激励机制扭曲,等等,都将制约我国银行的竞争现代银行业竞争的关键是银行制度的竞争,而公司治理结构则是银行制度的核心,其优劣直接决定了银行的市场竞争力。因此,从我国的实际和商业银行的特殊性出发,充分借鉴国际现代商业银行制度模式,对我国商业银行公司治理的一系列基本问题进行探索性研究,重塑我国商业银行制度,对从根本上解决我国商业银行现存的一系列问题,提高其经营效率和竞争能力,更好地参与国际竞争,在国内外关于银行公司治理的研究领域内,有关的分析基本上是从公司治致整个银行体系的崩溃。因此,银行业的公司治理结构完善与否,较其它行业就使银行业自身的治理问题更为凸现。年拢魑9式鹑诩喙艿娜ㄍ腿被⒉剂恕都织五年后,外资银行将在我国享受国民待遇,可以预见,金融业的全面对外开放会使我国商业银行面临国内同业和国际强手的双重竞争和挑战。无须讳言的是,防范和化解金融风险,促进经济持续稳定增长,具有重要的理论和现实意义。力和生存空间。
理的相关理论开始的。对于公司治理结构的内涵,不同的学者有不同的理解,有的研究者将众多的定义分为四个类别,即决策机制说、相互作用说、制度安排说为揭示公司治理的被普遍接受的理论框架。虽然公司治理的一般理论同样适用于商业银行机构,但是由于商业银行的特殊企业特征,使得对商业银行公司治理结银行与保险和投资银行分离以及存款储备要求等的重要性。国内关于我国