房地产制度管理--日常财务工作管理规范化范本-完整.doc

文档介绍：(二)日常财务工作管理规范化范本
第一条借款
(1)员工因工作需要借款时,填写借款单,经各级主管领导加具意见,总经理批准后,由财务部办理借款,所有借款除差旅外,一律办理支票或汇票等。
(2)办理借款流程:
(3)借款单如下:
××××房地产开发有限公司
借款单
姓名
部门
职务
用途
款额
大写: 拾万仟佰拾元整小写元
证明人
主管上司
部门经理
副总经理
总经理
(4)员工借款当月内(出差人员回公司后七天内)必须报清账目,交回余款。无故拖延时间不报者,按借款金额扣罚每日1%连同借款,于发放工资时扣除。
第二条报销
(1)除差旅费的旅差补贴外,无论购买物品或报销费用,均需有与报销金额相符的正式发票。属购买物品的,还必须附有与发票的名称、规格、数量、金额相符的收料单或有验收人签收。
(2)报销程序:
(3)报销单:
1)无发票的填写以下单据
××××房地产开发有限公司
支付证明单总号: 第号
科目: 年月日分号: 字第号
事由或品名
数量
单位
单价
金额
续表
事由或品名
数量
单位
单价
金额
共计金额
拾万仟佰拾元角分￥
受款人
未能取得单据原因
主管上司: 部门经理: 副总经理: 总经理: 会计: 出纳: 经手人:
发票背面
2)有发票的在发票后盖下章填写(此章由财务部、人事行政部各掌握一枚)
经手人
用途
证明人
复核
审核
审批
(4)所有借款单或报销单均应由财务部经理复核。
(5)各部门必须严格控制各种费用的开支,力求少花钱多办事。
(6)各部门必须在每月25日前向总经办递交次月的资金计划,包括差旅费、应酬费、业务费及办公费,由财务部核定后交总经理审批。(附资金计划表)。
(7)费用支出标准、报销津贴及审批权限。
1)旅差费的报销
①办事人员出差回来,必须填写旅差费报销单,写明出差的原因、路程时间、天数、费用金额等,经部门负责人签字证实,交由财务部复核,副总经理审核、总经理审批。
②财会人员根据办事人旅差的路程及时间,按市面小巴价格给予报销,一般情况下,不得乘的士,如遇特殊情况,必须注明原因。
③差旅费报销标准:
项目
级别
总经理
副总经理
总经理助理
部门经理
一般工作人员
交通费
飞机票
实报实销
实报实销
总经理批准
总经理批准
软卧火车
实报实销
实报实销
总经理批准
总经理批准
硬卧火车
实报实销
实报实销
实报实销
实报实销
船票头等仓
实报实销
实报实销
总经理批准
总经理批准
其他交通费
实报实销
实报实销
实报实销
实报实销
续表
项目
级别
总经理
副总经理
总经理助理
部门经理
一般工作人员
住宿费
特区、省级以上城市
实报实销
250
160
120
地级城市
200
120
100
其他地区
160
100
80
伙食补助
(每餐)
宜章、耒阳、
临武、资兴、
桂东、永兴等
实报实销
30
25
20
其他地区
实报实销
40
35
30
夜间乘车超过12点或住宿
实报实销
10
10
10
说明:①两人出差同一地点以最高标准级别人员的标准报销住