文档介绍：机关食堂财务核算管理办法
为了规范市局机关客室财务管理,保证机关客室正常有序运转,现将机关客室财务有关核算方法和管理办法规定如下:
:根据用料要求,厨师长提出采购申请,食堂负责人签字,采购人员应持食堂负责人签字采购单进行采购(主要是大米、菜油、大宗调料、油等)。采购后由库管员验收入库,同时厨师长、采购、客室负责人签字才能做报帐凭据。月末由库管员汇总数据报服务中心出纳会计处。支付时需经分管负责人和分管领导签字。
:日常采购,由库管员、厨师长采购,大批量的物品(主要是一次性用品)按招标价,小批量多品种(主要是蔬菜、生鲜、禽蛋类)按市场优质优价,采购人员采购后交库管员验收,采购员作经手人签字,验收人员作验收人签字,客室负责人负责把关抽查,最后签字审批。月末由库管员汇总数据报服务中心出纳会计处。支付时需经分管负责人和分管领导签字。
3、大宗物资采购审批:大宗物资(烟酒、饮料类)由客室负责人根据实际情况提出采购申请,库管员负责验收入库。月末由库管员汇总数据报服务中心出纳会计处。支付时需经分管负责人和分管领导签字。
4、出库与核算:日常出库,应由库管员、厨师长或客室负责人签字,库管员要做好建帐记录和当日核算记录。
     5、有关工作程序
    收费:收取饭菜金原则上一律通过充值进餐卡进行,对个人不收现金购饭菜,
充卡收入要及时记帐,并附上售饭系统打印的相关资料,不得截留。在窗口售卖饭菜要及时扣款,不得吃人情餐、霸王餐。
     金龙卡卡片销售:卡片采购后全数交专人登记,前台销售多少,领取多少。
     支付:所有支付必须取得合法有效的凭证。办理齐全的手续后方可办理。
    1)、现金支付;支付个人的工资、奖金、福利和小额购物、采购原料,支付时需经分管负责人和分管领导签字。
    2)、银行转帐支付;超过现金支付限额(1000元)和所有可以通过转帐支付的费用一律采用银行转帐支付,支付前必须取得合法有效的原始凭证