文档介绍：会计电算化
实验指导书
2009年4月
实验一系统管理
一、建立账套
账套号:xxx 账套名称:长城机械有限责任公司账套
账套路径:默认账套启用日期:xxxxx年xx月
单位名称:长城机械有限责任公司
单位简称:长城机械公司
法人代表:张金山
公司地址:河北省张山市桥东区维一路126号;邮编:075000
开户银行:中国工商银行张山市分行桥东支行;账号:685088096001
税务登记号:1906030011167898
企业类型:工业行业性质:新会计准则
账套主管:胡一按行业性质预置科目
基础信息:客户分类
供应商分类
分类编码方案:科目编码级次:422
客户分类编码级次:1
供应商分类编码级次:1
结算方式编码级次:1
是否立即启用账套:是
操作流程:
1、用户名以“admin”,密码为空,点击“确定”进入,之后点击“账套-建立”进入“创建账套-账套信息”界面;
注意事项:账套启用日期、行业性质、分类编码方案的准确性。
三、设定操作员权限
设置操作员拥有账套“611长城机械有限责任公司账套”如下限权:
编号姓名权限账套
001 xxx 系统管理员 xxx长城机械有限责任公司账套
002 xxx 财务经理 xxx长城机械有限责任公司账套
003 xxx 财务主管 xxx长城机械有限责任公司账套
004 xxx 各岗位会计 xxx长城机械有限责任公司账套
005 xxx 出纳 xxx长城机械有限责任公司账套
Xxx xxx xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
四、备份和恢复账套
为了保护账套数据,要经常进行备份。
实验二基础设置
账套:“xxx长城机械有限责任公司账套”会计年度:xxx
x
(一)凭证类别设置
系统初始化→凭证类别,选择收、付、转三种凭证。
(二)结算方式设置
系统初始化→结算方式,增加下列结算方式:1 转帐支票、2 商业汇票、3 汇兑 4 银行本票。
(三)部门设置
设置部门档案
部门编码部门名称
A 销售部
A01 销售一部
A02 销售二部
B 生产部
B01 一车间
B02 二车间
B03 三车间
C 技术部
D 财务部
E 办公室
(四)职员设置
在实际操作中,应增加所有的职工。为简化起见,只实验操作只增加部分职工,例如:
职员编码职员名称所属部门
xxxxxx xxx 销售一部
xxxxxx xxxx 一车间
(五)客户分类和客户档案
可以填加以下客户:黄河有限责任公司,东山有限责任公司,凯山煤矿等,客户信息可以自己编写。
(六)供应商分类和供应商档案
供应商分类:系统初始化→供应商分类,根据需要进行分类,例如: 1 一级供应商、2 二级供应商、3 三级供应商。
系统初始化→供应商档案,根据“应付账款”和“预付账款”账户期初余额有关单位逐一填加有关共应商信息可以自己填写。以后在核算中有新的供应商还可以再填加。
可以填加以下供应商:三星机械制造有限公司,宏发有限责任公司等,供应商信息可以自己编写。
(七)科目表设置
(1)将“库存商品”等需要数量的明细账,选定为“数量核算”,并输入计量单位。
(2)设定科目的辅助核算
有些科目需要辅助核算,例如成本科目需要具体的成本项目,应收款需要具体的客户,应付款需要供应商的信息,这些都在辅助核算中反映,可以进行以下操作:
将“其他应收款”科目下的个人明细账的“辅助核算”设定为“个人往来”;将“基本生产成本”、“辅助生产成本”等所属需要项目核算的科目的“辅助核算”设定为“项目核算”;将“应收账款”和“预收账款”的“辅助核算”设定为“客户往来”;将“应付账款”和“预付账款”的“辅助核算”设定为“供应商往来”。
(八)期初余额录入
输入期初数据
系统初始化→录入期初余额
(1)长城机械有限责任公司为增值税一般纳税人。2006年12月1日有关科目的余额如下:
表1 总账账户期初余额
单位:元
科目名称
借方余额
科目名称
贷方余额
库存现金
1500
短期借款
380000
银行存款
1280500
应付票据
150000
其他货币资金
123500
应付账款
873800
交易性金融资产
15800
其他应付款
50000
应收票据
240000
应付职工薪酬
111050
应收账款
406000
应交税费
35600
坏账准备
-900
应付利息
1000
预付账款
10000
长期借款
1150000
其他应收款
5000
实收资本
5500000
材料采购
225000
盈余公积
1000