文档介绍：狠抓信用社规范化管理促进信用社稳健发展
xx县信用联社2012年上半年财务监督工作总结
半年来,我县农村信用社财务及监督工作在省联社xx办事处及联社党委的正确领导下,认真贯彻落实党和国家的金融方针、政策,依法合规经营,并紧紧围绕省联社下达的经营工作目标,切实履行工作职责,制订和完善会计出纳绩效管理办法,狠抓信用社临柜工作规范化管理,充分挖掘、剖析、扼制信用社经营管理过程中的薄弱环节和问题,为提高会计核算质量、控案防险做了大量有益的工作。现将半年来的财务及监督工作总结如下:
一、对上年度会计出纳内部管理工作进行考核兑现。
根据xx县联社2011年经营目标责任状之规定及关于印发《xx县农村信用社二0一一年度会计报表及信贷内勤报表百分制考核办法》的通知(xx联字[2011]24号),关于印发《xx县农村信用社会计档案百分制考核办法》的通知(xx联字[2011]25号)的有关规定,从财务、科技、核算、稽核等部门抽调骨干力量,于2012年元月10日开始先后历时20天,对全县会计出纳内部工作进行考核检查,检查了业务操作流程、会计凭证、账务核算、会计报表、会计档案、出纳现金、重要空白凭证、单位存款对账等10个方面,共检查全辖网点32个,检查面100%,及时查出经营管理过程中的薄弱环节和问题,并以此考核结果进行绩效工资兑现。
二、制订考核办法,合理制定财务经营目标,进一步规范会计核算行为。
年初,首先本着“效益优先”的原则,根据省联社xx办事处给我县下达的各项经营目标任务,召开社务会、信用社主任会,进一步提高思想认识,结合我县农村信用社上年度经营目标完成情况,科学合理制定了各信用社财务指标计划,
修改并完善了经营指标考核办法,一是按2012年计划贷款投放15000万元,计算贷款计划月平净增任务15000万元,计算贷款净增任务774万元; 二是按2012年初贷款按三块计算2012年利息任务,2011年新放贷款12%、%、%,分别计算贷款利息任务为1908万元、6510万元、2508万元共10926万元。2012年全年分配收息任务11700万元,为各信用社明确了经营方向和责任目标,为2012年利润计划的实现进一步奠定基础,半年共实收利息5165万元,%、%。三月份制订《xx县农村信用社会计档案百分制考核办法》(xx联字【2012】23号),切实加强会计档案及信贷档案的科学整理;修订了《xx县农村信用社会计报表百分制考核办法》(xx联字【2012】24号),为切实提高会计报表质量,准确、及时、真实、完整地报送财务会计信息,对各种报表实行按月考核计分,对信用社存款准备金按旬汇总旬报表,按旬计算向xx人行缴纳存款准备金;在市办组织绩效培训的基础上,制订《xx县农村信用社2012年会计出纳绩效考核办法》(xx联字【2012】25号),为夯实内部基础工作,促进内部管理工作扎实有效地推进。
三、制订事后监督细则,组织会计事后监督业务培训,确保案件有防。
为防范操作风险,健全内部制约和监督机制,强化会计工作管理,提高会计核算质量,明确会计及事后监督人员职责,及时发现并有效制止业务差错和违规违法行为,根据《xx省农村信用社会计核算办法》(x信联发〔2010〕12号)、《xx省农村信用社会计业务事后监督操作指导意见》(x信联发〔2011〕29号)及《xx市农村信用社会计业务事后监督操作细则》(x信x发[2011]32号)等相关
规章制度,结合我县农村信用社实际,制定了《xx县农村信用社会计业务事后监督操作细则》(xx联字【2012】01号)共十章四十六条,为预防案件,联社班子成员相当重视,以2012年第1号文件将此细则于二0一二年元月一日以纸介质和内网文本文档双向下发32个网点,做到上下联动、齐抓共管,严厉打击各种经济犯罪,杜绝一切经济案件的发生。
根据省联社《关于迅速组织开展现金、印章管理和“九种人”排查,强化内部管理的紧急通知》(湘信联传〔2012〕3号)以及市办《关于开展现金、印章管理和“九种人”排查,强化内部管理交叉检查的通知》(x信x发〔2012〕5号)的文件要求,为杜绝a化县联社t庄信用社蒋克勤监守自盗库款案件和ww楼区联社wl牌信用社刘z义、龙y新重大违规担保事件等类似案件再度发生,根据xx市稽核大队现场交叉检查结果,为遏制经济案件的发生,对我县农村信用社网点柜组类型、柜员交易权限、柜员尾箱重要凭证限额进行完善,做到授权的不记账,记账的不授权的控案原则,经过一个星期的反复推敲,四月份下发了《关于明确柜组类型及柜员交易权限等事项的通知》(xx联字【2012】34号)。一、根据市办事处的要求,特增加外勤的工号和权限,必须参与代班并控