文档介绍：万科城成本控制指导书
成本控制指导书
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期
沈阳万科房地产开发有限公司成本管理部
    年    月     日
        成本控制指导书
——期
目的:明确项目成本控制目标及责任,指导项目开发决策;
说明:
1.
2.
3.
4.
目标成本:
目标建材成本标准
材料名称
说明
规格
单位
目标价格
窗
元/平米
阳台门
元/平米
分户门
元/樘
分户门
元/樘
防火门
元/樘
单元门
元/樘
车库门
元/樘
网点门
元/平米
外墙瓷砖
元/片
外墙涂料
元/平米
楼梯间踏步砖
元/片
楼梯间地面砖
元/片
楼梯间踢脚镶边理石
元/平米
小高层电梯前厅装修
元/平米
无动力排风扇
元/个
散热器
元/100w
小高层电梯
万元/部
道路砖
元/块
广场砖
块
庭园灯
盏
草坪灯
盏
壁灯
盏
附表一:报批报建费用明细
附表三:销售费用成本控制目标
          项目成本控制要点
(二)———总控、   期营销费用
沈阳万科房地产开发有限公司成本管理部
  年  月      日
项目成本控制要点
(二)——总控、   期营销费用
为提高营销企划水平,有效控制        项目销售费用成本,特制定本成本控制要点。
一、适用范围:
1.
二、计划控制目标
1.
四季花城项目销售费用总额度为     万元。综合销售成交均价  元/M2,销售率   %,销售成交合同总额的   %,另加销售卖场包装、样板间费用    万元);
2.
销售费用实行分年独立总额控制,各年之间原则上不得结转;
三、控制方式及要求
1.
销售费用控制责任部门为销售部,成本管理部负有监督执行、超支预警的责任;
2.
销售部应对花园新城项目销售费用作细化总结,报公司管理层、成本管理部,用以指导四季花城项目销售费用控制,避免费用计划与售楼进度脱节;
3.
销售部应指定专人负责销售费用管理,分期建立台帐;
4.
在各年销售费用总额之内,由销售部在当年开始之前提出使用项目的预算和计划,报公司讨论通过后报成本管理部备案,作为当年销售费用成本控制依据;
5.
销售部在各年计划执行过程中,可在总额控制范围内灵活调整使用单项费用额度,但单项计划超出    %以上,无论当期营销费用总额有无结余,都应当书面报告成本管理部,经公司销售主管领导和总经理批准后方可实施;
6.
由设计或工程等其他部门具体操作的营销性质工程项目(如红线外道路绿化改造、临时性销售用房建造、卖场装修、样板间装修(包括家私及展示用品)、接待厅装修、售楼处装修、广告牌等),费用项目目标的控制由销售部负责,单项造价控制由操作部门负责。
7.
对于某些销售、工程、设计等费用划分模糊的项目,由成本管理部负责划分,报公司批准后确定;
8.
示范单位家私、装饰用品、生活用品,设计部应在采购前确定回收方法和回收残值计划,待公司批准后方可实施;
9.
在现楼内装修样板间,销售部应事先制定展示时间、装修销售价格的计划,待公司批准后方可实施;
10.
如确因销售需要,销售费用需超出当年销售费用总额度,须报公司销售主管领导和总经理批准后方可实施。但项目销售费用总额度不变;
11.
如某期销售完毕后,销售费用较当年控制总额度有所节余,则节余部分可结转至下一年使用。
四、总控及分解执行目标
a)
费用额度
单位:(万元)
分期
第一年
第二年
第三年
第四年
第五年
合计
销售面积(m2)
成交均价(元)
成交额
营销费用(万)
卖场及样板间费用(万)
合  计(万)
占总费用比例(%)
年营销费用总额占总合同金额的
%,五年总额为:
万元。每年的销售费用见下表:
分期
第一年
第二年
第三年
第四年
第五年
合计
合同总额(亿)
销售费用(万)
b)
遇下列情况可对总控及分解目标进行调增
¨
在建造标准不变的情况下,当某年销售成交合同均价较当年计划增加超过3%以上时,相应的费用控制目标可按相应的变化进行等比例调增。销售卖场建造装修、样板间费用不作调整。
¨
当上一年销售费用超出目标成本15%以上时,成本管理部可向公司提出调增总控及下一年分解目标的建议;
c)
遇下列情况须对总控及分解目标进行调减
¨
在建造标准不变的情况下,当某年销售成交均价较当年计划减少时,相应的费用控制目标须按相应的变化进行等比例调减。包括销售卖场包装、样板间费用;
¨
当上一年销售费用较目标