文档介绍：内部控制工作方案内部控制工作方案是怎样的,以下是聘才网小编精心整理的相关内容,希望对大家有所帮助!内部控制工作方案全面推行行政事业单位内部控制制度建设是规范权力运行,源头预防***,构建“制度笼子”的重要举措。为全面推进我区行政事业单位内部控制建设,进一步贯彻落实财政部《行政事业单位内部控制规范(试行)》及《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》相关要求,确保XX年底前完成内部控制的建立和实施,结合我区实际,特制定本工作方案。一、工作目标以贯彻落实财政部《行政事业单位内部控制规范(试行)》为抓手,以规范单位经济和业务活动为主线,以夯实单位业务管理及会计基础工作,保证财务记录、财务报告信息和其他管理信息的及时、可靠、完整为目的,以内部控制量化评价为导向,以流程梳理、机制建设、资金绩效管理为重点,逐步建立贯穿行政事业单位经济活动的决策、执行和监督全过程的内部控制制度,实行“管理制度化,制度流程化,流程信息化”,真正做到用制度“管权,管人,管钱”,提升行政事业单位公共服务效能和效果。二、组织领导行政事业单位内部控制建设工作涉及面广,需要上下联动,各方参与,共同实施。行政事业单位内控制度建设采取由内部控制建设领导小组牵头,专家咨询委员会辅助,自治区本级各部门、市县财政部门及本级单位共同参与实施的联动工作机制。自治区财政厅成立行政事业单位内部控制建设领导小组,负责全区行政事业单位内部控制制度建设总体工作。自治区本级各部门负责本部门及所属单位内部控制建设工作,各级财政部门负责牵头本地区行政事业单位内部控制建设工作。专家咨询委员会由自治区财政厅相关处室、本级部门财务负责人、高等院校专家教授、会计师事务所内控咨询专家、高端会计人才等组成,负责提供内部控制制度政策咨询和建议,指导单位内部控制建设工作实施,开展内控制度调查研究、案例总结、课题研究、经验总结以及效果评价等工作。三、工作步骤为确保XX年行政事业单位内控制度建设全面实施,采取横向联动与纵向联动共同推进,调查与督导同时开展,案例总结与指导培训相结合的方式,整体推进。(一)调查督导阶段(XX年4月-6月) 4月-6月开展行政事业单位内部控制建设及会计基础工作调研。各级财政部门要按照《行政事业单位内部控制规范(试行)》以及《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》要求,重点选择教育、科技、文化、农业、卫生等基本公共服务保障单位,通过实地调研、问卷调查、监督检查等方式,调查了解行政事业单位内部控制业务流程规范、风险点控制、财务管理、资产管理、政府采购、绩效管理、会计基础工作等方面内部控制制度建设情况,摸清本地区行政事业单位内部控制制度建设状况及存在的问题,制定本地区完成内部控制建设的工作任务、时间表、路线图,并将工作方案于6月20日前上报自治区财政厅。(二)贯彻实施阶段(XX年6月-10月) 针对调查与督导阶段发现的问题,结合审计部门揭示的单位内部控制缺陷问题,自治区财政厅将进一步梳理内部控制业务流程,收集内控建设典型案例,选取内控建设好的部门、单位开展学****观摩,进行推广应用。同时,广泛开展宣传培训,并组织专家咨询委员会加大对内控建设的实践指导,研究制定适应不同管理类型的行政事业单位内部控制范本,指导行政事业单位内控制度建设。各级财政部门要发挥牵头部门作用,加强统筹协调,做好行政事业单位内控制度建设业